자영업자를 위한 최고의 은퇴 저축 플랜 Solo 401(k)

Solo 401(k)란?

솔로(solo) 401(k)는 직장인이 누리는 401(k)의 혜택을 직원이 없는 자영업자들에게도 제공하기 위해 만들어진 것입니다. Solo 401(k)이지만 예외적으로 배우자까지 커버 할 수 있어 직원이 없는 비즈니스 오너를 위한 최고의 은퇴 저축 플랜입니다.

참고로, Solo 401(k)는 Individual 401(k), Self-employed 401(k), 또는 Owner-only K라고도 합니다.

Solo 401(k) 자격은?

직원이 없는 스몰 비즈니스 오너나 자영업자(self-employed)

Solo 401(k) Contribution Limits

2019년도의 경우 최대 $56,000까지 은퇴 계좌에 저축 가능하고, 50세 이상이면 catch-up contribution으로 추가로 $6,000 저축이 가능합니다. 최대 $56,000까지 저축을 좀 더 자세히 설명하면:

  • 직원으로써 2019년도 기준 401(k) 최대 금액인 $19,000 또는 연봉의 100% 금액중에 적은 금액까지 저축할 수 있음(50세 이상이면 catch-up contribution으로 추가로 $6,000 저축)
  • 고용주로써 본인 연봉의 25%까지 additional profit-sharing contribution으로 저축할 수 있음(2019년도 연봉 상한선은 $280,000)

한가지 주의할 점은 직원으로서의 최대 금액인 $19,000은 모든 401(k) 금액을 합한 것입니다. 예를 들어 회사 401(k)에서 $10,000을 저축했다면 나머지 $9,000까지만 저축할 수 있습니다.

Solo 401(k) 장점

우선 많은 금액을 은퇴 계좌에 저축할 수 있습니다.  2019년의 경우 최대 $56,000(배우자 추가할 경우 최대 $112,000)까지 가능합니다.

또한 Traditional 401(k)와 Roth solo 401(k)에 중에서 선택할 수가 있습니다. 현재 택스 혜택을 받는 것이 유리하면 traditional 401(k)를 은퇴후에 택스 혜택을 받는 것이 유리하면 Roth solo 401(k)를 선택하면 됩니다.

ROTH IRA이 Traditional IRA보다 더 좋은 이유

Solo 401(k)에 배우자 추가

배우자도 함께 일할 경우 배우자를 Solo 401(k)에 추가할 수 있습니다. 배우자 추가할 경우 최대 $112,000(본인 $56,000 + 배우자 $56,000) 까지 저축이 가능하고, 부부 모두 50세 이상이면 catch-up contribution으로 추가로 $12,000 저축이 가능합니다.

Solo 401(k) 시작하기

Employer Identification Number만 있으면 Vanguard, Fidelity, TD Ameritrade같은 대부분의 브로커지 회사 웹사이트에서 온라인으로 solo 401(k) 계좌를 오픈하시면 됩니다. 

올해부터 시작하고 싶다면 12월 31일 전에 계좌를 오픈하고, 종업원 적립(employee contribution)를 해야합니다. 고용주가 해주는 이익 공유 적립(Employer profit-sharing contributions)은 택스 리턴 마감일은 내년 4월15일까지 하면 되구요.

자영업자 또는 스몰 비즈니스 오너의 은퇴 자금 저축

6 thoughts on “자영업자를 위한 최고의 은퇴 저축 플랜 Solo 401(k)”

  1. 제가 full time 으로 w2 받는 회사에서 401k, 1년에 19000불 넣고 있습니다. 별도로, 제 소유 개인 회사(직원 없이)도 있는데, w2 발행 합니다. 제 소유 개인 회사에서도, solo 401k 로, 19000 불 넣을 수 있을까요?

    1. SEP IRA가 Solo 401(k)보다 좋은 점은 간단하다는 것밖에 없습니다. Solo 401(k)는 직원으로써 저축하고, 고용주로써도 저축할 수 있어서 동일한 임금으로 더 많이 저축할 수 있는 것이 장점입니다. 예를 들어 연봉이 $100,000이라고 하면 SEP IRA는 25%인 $25,000까지 저축할 수 있지만 Solo 401(k)는 고용주로써 저축하는 25%인 $25,000에 직원으로써 $19,000을 추가로 저축할 수 있습니다. 또한 401(k) loan 이 가능합니다.
      자세한 내용은 http://www.eunduk.com/sep-ira-vs-solo-401k/ 참조 하세요.

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