소셜연금 최대 85%가 Taxable Income일 수 있다!
소득이 높으면 소셜연금 수령액의 최대 85%가 Taxable Income일 수 있고, 소득이 적으면 소셜연금 수령액 전체가 Nontaxable Income일 수 있다. 참고로, 소셜연금 수령자 중에 40% 정도가 소셜연금에 대한 택스를 낸다고 한다.
은퇴 계좌(T-IRA, T-401K, etc)에서 인출이 소득으로 간주하기 때문에 소셜연금 Taxable Income을 증가하게 할 수 있다.
소득이 높으면 메디케어 보험료를 더 내야 한다
메디케어 보험료는 소득에 따라 다르다. 아래 표에서처럼 소득이 높을수록 더 많은 보험료를 내야 한다. IRMAA 액수를 결정하는 MAGI 소득은 2년 전 tax return을 기준으로 하니 IRMAA 기준액을 넘는 Roth 컨버젼은 63세 이전에 해야 한다.
정리하면
은퇴 후에 소득이 높으면 소셜연금에 대한 택스와 메디케어 보험료를 더 내야 할 수 있다. 따라서, 은퇴 후에 고소득이 예상되면 은퇴 전에 택스 플래닝이 필요하다. 사실, 택스를 많이 내는 고소득자는 항상 택스 플래닝이 필요하다.
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