자영업자를 위한 최고의 은퇴 저축 플랜 Solo 401(k)

Solo 401(k)란?

솔로(solo) 401(k)는 직장인이 누리는 401(k)의 혜택을 직원이 없는 자영업자들에게도 제공하기 위해 만들어진 것입니다. Solo 401(k)이지만 예외적으로 배우자까지 커버 할 수 있어 직원이 없는 비즈니스 오너를 위한 최고의 은퇴 저축 플랜입니다.

참고로, Solo 401(k)는 Individual 401(k), Self-employed 401(k), 또는 Owner-only K라고도 합니다.

Solo 401(k) 자격은?

직원이 없는 스몰 비즈니스 오너나 자영업자(self-employed)

Solo 401(k) Contribution Limits

2019년도의 경우 최대 $56,000까지 은퇴 계좌에 저축 가능하고, 50세 이상이면 catch-up contribution으로 추가로 $6,000 저축이 가능합니다. 최대 $56,000까지 저축을 좀 더 자세히 설명하면:

  • 직원으로써 2019년도 기준 401(k) 최대 금액인 $19,000 또는 연봉의 100% 금액중에 적은 금액까지 저축할 수 있음(50세 이상이면 catch-up contribution으로 추가로 $6,000 저축)
  • 고용주로써 본인 연봉의 25%까지 additional profit-sharing contribution으로 저축할 수 있음(2019년도 연봉 상한선은 $280,000)

한가지 주의할 점은 직원으로서의 최대 금액인 $19,000은 모든 401(k) 금액을 합한 것입니다. 예를 들어 회사 401(k)에서 $10,000을 저축했다면 나머지 $9,000까지만 저축할 수 있습니다.

Solo 401(k) 장점

우선 많은 금액을 은퇴 계좌에 저축할 수 있습니다.  2019년의 경우 최대 $56,000(배우자 추가할 경우 최대 $112,000)까지 가능합니다.

또한 Traditional 401(k)와 Roth solo 401(k)에 중에서 선택할 수가 있습니다. 현재 택스 혜택을 받는 것이 유리하면 traditional 401(k)를 은퇴후에 택스 혜택을 받는 것이 유리하면 Roth solo 401(k)를 선택하면 됩니다.

ROTH IRA이 Traditional IRA보다 더 좋은 이유

Solo 401(k)에 배우자 추가

배우자도 함께 일할 경우 배우자를 Solo 401(k)에 추가할 수 있습니다. 배우자 추가할 경우 최대 $112,000(본인 $56,000 + 배우자 $56,000) 까지 저축이 가능하고, 부부 모두 50세 이상이면 catch-up contribution으로 추가로 $12,000 저축이 가능합니다.

Solo 401(k) 시작하기

Employer Identification Number만 있으면 Vanguard, Fidelity, TD Ameritrade같은 대부분의 브로커지 회사 웹사이트에서 온라인으로 solo 401(k) 계좌를 오픈하시면 됩니다. 

올해부터 시작하고 싶다면 12월 31일 전에 계좌를 오픈하고, 종업원 적립(employee contribution)를 해야합니다. 고용주가 해주는 이익 공유 적립(Employer profit-sharing contributions)은 택스 리턴 마감일은 내년 4월15일까지 하면 되구요.

자영업자 또는 스몰 비즈니스 오너의 은퇴 자금 저축

14 thoughts on “자영업자를 위한 최고의 은퇴 저축 플랜 Solo 401(k)”

  1. 제가 full time 으로 w2 받는 회사에서 401k, 1년에 19000불 넣고 있습니다. 별도로, 제 소유 개인 회사(직원 없이)도 있는데, w2 발행 합니다. 제 소유 개인 회사에서도, solo 401k 로, 19000 불 넣을 수 있을까요?

    1. SEP IRA가 Solo 401(k)보다 좋은 점은 간단하다는 것밖에 없습니다. Solo 401(k)는 직원으로써 저축하고, 고용주로써도 저축할 수 있어서 동일한 임금으로 더 많이 저축할 수 있는 것이 장점입니다. 예를 들어 연봉이 $100,000이라고 하면 SEP IRA는 25%인 $25,000까지 저축할 수 있지만 Solo 401(k)는 고용주로써 저축하는 25%인 $25,000에 직원으로써 $19,000을 추가로 저축할 수 있습니다. 또한 401(k) loan 이 가능합니다.
      자세한 내용은 http://www.eunduk.com/sep-ira-vs-solo-401k/ 참조 하세요.

  2. 주로 1099인데요… 올해 잠시 알바까지 추가하여 1099에 W-2받습니다..

    solo 401k 와 roth ira를 같이 할수 있는지요?

    그리고 펜션이 있는 남편은 SEP-IRA 밖에 안된다고 하는데요. 로스ira 로 갈아탈순 없는지요?

    1. 구체적인 상황을 알지 못해서 답변 드리기 어렵습니다. 현재 1년동안 어느 정도의 금액을 은퇴 계좌에 저축하고 계시고, 어느 정도의 금액을 추가로 저축하길 원하시는 건가요? 그리고, 남편분께서는 어떤 펜션이 있으시고, 왜 SEP-IRA 밖에 안된다고 하시나요?

      1. 네 그러고 싶어서요.

        현재 은퇴계좌없는데 지금 오픈하려고하거든요.

        지금 roth ira에 먼저 6천불을 넣고 나머지 추가를 솔로401k에 넣는게 맞는건지 아님 반대로 넣는게 맞는건지 궁금합니다.

        그리고
        남편은
        엔터테인먼트쪽에서 일하는데 저의 CPA가펜션이 있어서
        SEP밖에 안된다고 하는게 이상해서요. 가능하면 신랑도 roth로 넣고 싶거든요.

        1. 두분이 401K도 없다는 말씀 이시죠?
          우선 은퇴후의 세율이 어떻게 될거라 예상 하시는 지요? 은퇴후의 세율이 현재의 세율과 같거나 높을 것으로 예상하면 현재 택스를 내고, 은퇴후 택스가 없는 Roth가 유리하지만 은퇴 후 세율이 낮을 것으로 예상된다면 Roth 보다는 현재 택스 혜택을 받을 수 있는 솔로401k가 유리합니다.
          은퇴후의 세율이 현재의 세율과 같거나 높을 것으로 예상하신다면 Roth IRA에 부부가 각각 $6,000씩 $12,000 저축하시고, 나머지는 401k에 하시면 될 것 같습니다.
          은퇴 후 세율이 낮을 것으로 예상된다면 솔로401k에 먼저 채우시고, 다음에 Roth IRA에 저축 하시면 됩니다.
          아래 두개의 글 참고 하십시요.
          – ROTH IRA이 Traditional IRA보다 더 좋은 이유 http://www.eunduk.com/roth-ira-better/
          – Roth IRA vs. Traditional IRA http://www.eunduk.com/roth-ira-vs-traditional-ira/

          1. 네 저는 아무것도 없고, 신랑은 펜션과 (이 부분도 계산도 잘 모르겠어요.다만 신랑은 유니언 소속이에요.) SEP만 있어요.프리랜서이거든요.

            그런데요,
            은퇴 후 세율이 높을지 안높을지는 어떻게 계산하는지요?
            이 부분이 젤 헷갈립니다.

            답변 너무 감사합니다

  3. 본인이 예상하기에 현재 소득보다 은퇴후에 소득이 적을 것으로 예상되면 세율이 낮을 것으로 예상하고, 은퇴후의 소득이 현재 소득보다 높을 경우는 세율이 높을 것으로 예상하시면 됩니다. 참고로, 대부분의 사람들은 은퇴후에 소득이 줄어서 세율이 낮아질 겁니다.

    1. 선생님 정말 정말 감사합니다

      죄송하지만 하나만 더 물어볼게요

      SEP이 있어도 ROTH 오픈 가능한가요?

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