개인 은퇴 연금 Roth IRA

Roth IRA?

Roth IRA(Individual Retirement Account)는 개인 은퇴 연금 계좌로 401K와는 별개로 회사와 상관없이 개인이 세금 혜택을 받으면서 은퇴 자금을 저축할 수 있는 방법입니다. 개인 은퇴 연금 계좌는 Traditional IRA와 Roth IRA 두개가 있는데 Traditional IRA는 401K 처럼 저축한 금액 만큼 현재 소득 공제를 받는 것이며 Roth IRA는 현재 소득 공제를 받지 못하지만 인출시 투자 소득에 대한 세금이 없습니다.

The Roth IRA

Roth IRA Income & Contribution limits for 2020

Roth IRA 투자를 하기 위해서는 부부 공동 파일링의 경우 Modified Adjusted Gross Income이 $196,000 미만이어야 합니다. Modified Adjusted Gross Income이  $196,000 미만이면 부부가 각각 1년에 $6,000까지 Roth IRA에 저축할 수 있고(50세 이상이면 추가로 $1,000 더 할 수 있음), Modified Adjusted Gross Income이 $206,000이상이면 Roth IRA 저축할 자격이 안됩니다.

매년 Roth IRA에 저축 금액 한도가 정해 집니다. 2020년의 경우 개인은 최대 $6,000(부부가 각각 $6,000씩 할 수 있음) Roth IRA에 저축할 수 있습니다. 단, 근로 소득(Earned Income)이 저축 금액(contribution) 보다 많아야 합니다.

Roth IRA 2020
Roth IRA 2020

Why Roth IRA?

  • 저축한 원금은 59.5세 이전이라도 언제든지 페널티 없이 인출할 수 있음
  • Traditional IRA는 401K처럼 72세 이후부터는 required minimum distributions (RMDs)이 있어 원하지 않더라도 인출해야 하지만 ROTH IRA는 72세 이후에도 RMD가 적용되지 않아 Tax-Free로 돈을 계속 불릴 수 있음
  • 2020년부터 시작된 THE SECURE ACT에 따라 상속에 유리
  • 401K를 하고 있다면 Roth IRA로 분산 투자하면 은퇴후 유연한 인출 전략을 세울 수 있음

ROTH IRA이 Traditional IRA보다 더 좋은 이유

Roth IRA 계좌 오픈

Fidelity나 TD Ameritrade 같은 같은 브로커지 회사에서 Roth IRA 계좌를 오픈 하시면 됩니다. 오피스를 방문할 필요 없이 온라인으로도 쉽게 오픈할 수 있습니다.

The Spousal Roth IRA

배우자가 소득이 없더라도 배우자의 Roth IRA 어카운트를 오픈해서 저축할 수 있습니다. 예를 들어 싱글 인컴 패밀리의 경우 부부가 공동으로 세금 보고를 하는 경우, 부부 각각의 Roth IRA에 $6,000씩 저축이 가능합니다.

Traditional IRA와 Roth IRA 모두 저축

동시에 Traditional IRA와 Roth IRA에 모두 저축할 수 있습니다.  하지만 두개의 어카운트에 저축된 총합이 정해진 한도 금액 $6,000(2020년의 경우) 이내이어야 합니다. 다시말해, Traditional IRA $6,000, 그리고, Roth IRA $6,000 할 수 있는 것이 아니라 Traditional IRA $2,000 저축하고, Roth IRA $4,000등으로 해서 두개의 합이 한도 $6,000 이하이어야 합니다.

59.5세 전에 Roth IRA 인출

Roth IRA에 저축한 원금은 언제든지(Roth IRA 계좌를 오픈한지 5년 이내라도) 페널티 없이, 세금 없이 인출할 수 있습니다. 따라서, 비상금(Emergency Fund)이나 집장만을 위한 다운페이먼트를 세이빙 어카운트나 CD에 저축하는 것보다 Roth IRA에 저축하는 것이 더 효과적일 수 있습니다.

또한 Roth IRA 계좌를 오픈한지 5년 이상이라면 첫 집 구매시 투자 수익에 대해서도 $10,000까지 페널티 없이, 세금 없이 인출할 수 있습니다.

자격이 안되는데 Roth IRA에 저축했다면(ThinButLong님 공유)

Roth IRA는 연초에 저축하는 것이 유리해서 대부분 연초에 Roth IRA에 contribution합니다. 문제는 예상치 않은 추가 소득이 발생해서 Roth IRA Income 리밋을 넘겨 Roth IRA에 contribution이 불가능하게 될 수 있습니다.

이런 경우, Roth IRA에 저축한 금액과 발생한 금액을 모두 Traditional IRA로 Re-characterization을 할 수 있습니다. Traditional IRA로 Re-characterization한 후에 Roth IRA로 Conversion 하면 됩니다. 자세한 내용은 아래 Backdoor Roth IRA 완벽 가이드를 읽어 보세요.

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“개인 은퇴 연금 Roth IRA”에 관한 17개의 댓글

    1. 근로 소득(Earned Income)이 있으면 누구나 할 수 있습니다. 저축 금액은 근로 소득보다 적어야 하구요.
      그런데 유학생이면 합법적으로 일을 할 수 있나요?

  1. 안녕하세요. 20살 대학생입니다.
    제가 몇주전에 vanguard랑 td중 고민하다가 결국 td에서 roth ira를 만들고 3600불을 contribute하였습니다.
    그런데 제가 vanguard에 관심이 있던터라 생각보다 td에서 수수료를 많이 뗴더라구요. 그래서 아무 거래도 안하고 돈만 넣었다 빼었습니다.
    그래서 vanguard로 옮겨서 다시 5000불을 contribute을 하였습니다.
    Yearly limit이 6000인걸 알고 있었는데 순간 무슨생각이였는지..하하
    너무 아쉽지만 나머지 2400만 남기고 나머지 2600은 다시 빼는게 맞는거겠죠?

    1. 이런 상황은 저도 처음이라 검색해 보았습니다.
      아래 링크 글을 읽어 보면 $3,600을 인출하지 않고, 그냥 $6,000을 그대로 남겨 놓아도 괜찮다고 하네요.문제가 된다 하더라도 6% 정도 세금 내고, 바로 잡으면 되는 것 같으니 별로 걱정 하실 필요는 없어 보입니다.

      https://www.rothira.com/blog/can-you-return-withdrawn-roth-ira-contributions

      그런데 20살 학생이신데 Earned Income이 $6,000 이상이신가요? 일단 Earned Income이 있어야 IRA에 저축할 수 있거든요.

    2. income부분에 있어서 저도 궁금해서 작년 w-2 form찾아보니 7600정도 벌었으니 올해도 6000불은 나오지 않을까 싶습니다.
      지금 깁스를 하느라 2달을 쉬는중이라 정확히 income이 어떻게 찍힐진 모르겠으나 혹 under 6000이라면 어차피 연 6% tax니까 말씀해주신것처럼 그 부분은 나중에 바로 잡아도 될꺼 같네요!
      우선은 올해는 아쉽지만 3600은 포기하고 그 돈 내년에 넣어야겠네요 ㅎㅎ

      궁금한점이 underage도 부모님 허락 하에 ira 만들수 있는 걸로 알고 있는데 고등학생 이하인 투자자들은 income이 없을 가능성이 더 많을텐데 그부분은 상관없나요??

    3. 위의 답변 링크에 의하면 올해 $3,600을 포기하지 않아도 된다고 합니다. 물론 올해 인컴이 $6,000은 넘어야 한다는 가정하에요. 포기한다고 하셔서 혹시 잘 못 이해하셨나 해서요.

      그리고, Earned Income이 꼭 W-2 form이 있어햐 하는 것은 아닌 것 같습니다. 예를들어 집안일이나 베이비시팅, 잔디 깍기 같은 일로 캐쉬로 받아도 소득으로 인정되기 때문에 미성년자도 ira 저축이 가능한 것으로 알고 있습니다.

      와, 그런데 20세인데 벌써 이런 것들에 관심이 있다니 놀랍습니다. 혹시 어떤 계기로 은퇴 자금 저축에 관심을 갖게 되었는지 물어 봐도 괜찮은가요? 저도 20대 아니 30대에 관심을 갖았더라도 많이 달랐었을 것 같은데… 40대에 와서 부랴부랴 공부하면서 준비하고 있거든요.

  2. H1 일하는 직장인인데요,
    ROTH 의 세금 혜택에 대해서 질문이 있습니다.

    피델리티를 통해 개인 ROTH IRA 를 열었구요, 최대 저축액인 6000 (현재 소득 12만) 을 하려고 하는데,
    이 6000 은 제 개인계좌에서 옮겨가는 것인데 당연히 이미 세금을 낸돈이구요.
    추후에 피델리티에서 투자를 통해 이익을 내려고 합니다.

    그렇다면 이 계좌 자체로는 세금이 이득이 없고 (이미 냈으므로) 나중에 추후 발생하는 이익에 대해서만
    세금혜택이 있다는 것인가요 ? 잘 모르겠네요 이 부분을

  3. 안녕하세요.
    저도 저 윗 분과 비슷한 상황인데 컨펌 받고 싶어서 글 남겨요.
    뱅가드에 roth ira 계좌를 만들고 돈을 넣다가 주 거래 은행인 fidelity에도 계좌를 만들어서 500불만 일단 넣어봤는데요.
    그럼 저는 뱅가드엔 5500만 더 넣을수 있는거죠?

    그리고 회사를 나눠서 투자하는것도 괜찮은가요? 아니면 한 회사로 쭉 가는게 나을까요?

    좋은 사이트 만들어주셔서 감사합니다

    1. 예, 총합으로 계산해야 하니까요. 두개 따로 관리하면 이렇게 헷갈릴 수 있으니 가능한 하나로 관리하기 편할 것 같습니다.
      예를들어 ‘앞으로 contribution은 새로 오픈한 Fidelity 에서만 한다’ 등으로 원칙을 정하면 좋을 것 같습니다.

  4. 은덕님 안녕하세요. 함께 나누면 좋을 것 같은 Roth IRA관련 후기를 공유하고자 합니다.
    올해 연초에 나도 기회되면 Roth IRA에 contribution을 하겠다고 다짐하고 최근에 Roth IRA 계좌를 열고 소액을 contribution하였습니다. 그런데 계획하지 않았던 수입이 발생하게 되어 MAGI가 206K가 넘어갈 것으로 예상됨에 따라, Roth IRA에 contribution하는 것이 불가능한 것을 깨닫게 되었습니다. 이에 해결책을 찾기위에 계좌관리 브로커리지에 문의를 한 결과를 공유합니다.
    1. Excess Contribution된 Roth IRA의 금액을 Traditional IRA로 Re-characterization을 할 수 있습니다.
    2. Traditional IRA에 복잡한 세금문제를 피하기 위해 잔액이 $0이어야 합니다.
    3. Traditional IRA에 contribution되면 바로 Roth IRA로 넘겨서 Backdoor IRA가 되게 만듭니다.

    추가정보) Roth IRA에서 Traditional IRA로만 Recharacterization이 가능합니다. Traditional IRA에서 Roth IRA는 (Backdoor IRA를 위해) Conversion만 가능합니다.

  5. 단톡방에 누군가 답변을 주셨지만 제가 검색해 본 봐와 다르고 확실히 하기위해 다시 질문 드립니다.

    아직 50세가 안되었고, 1-2년 뒤에 집을 사기위해 현금을 좀 모으고 있는데, 현금을 다운페이하기 전까지는 이 돈 (부부 $ 12,000)을 IRA에 넣어 놓으려합니다.

    r-IRA 계좌를 피델리티에 열어 놓긴했는데, 단톡방에서 어떤분이 r-IRA의 원금 (contribution)도 빼려면 5년을 기다려야 한다고 답변을 주셨는데, 아무리 찾아봐도 r-IRA의 원금은 당장 내년에라도 세금+페널티 없이 뺄수 있는게 맞는거 같아서요.

    제 질문은, 1-2년 뒤에 집 사려고 모으는 현금을 지금 r-IRA에 넣었다가 5년 안에 ‘원금’만 빼도 세금과 페널티는 업는게 맞죠?

    1. 예, 맞습니다. Roth IRA에 저축한 원금(Contribution)은 언제든지 페널티 없이 인출할 수 있습니다.

  6. 안녕하세요.
    Roth IRA에 넣은 원금을 패널티 없이 인출가능한걸 은덕님 블로그 보고 오늘에서야 알았어요. 몇년 전에 IRA가 있다는건 알았는데 다운페이를 열심히 모으는 중이라서 안만들고 있었거든요ㅠ저희는 남편 혼자 버는 외벌이 가정인데 앞으로 1~2년 내에 집을 구매하진 않을거라서 빠른 시일내로 Roth IRA 계좌를 만들어서 남편과 제 앞으로 6천불씩 부을 예정인데요.
    남편 401K 어카운트가 피델리티에 있어요. 그런데 보니까 보통 IRA 계좌는 뱅가드에 많이 만드시는것 같아서요. 뱅가드에 만드는 장점이 어떤게 있을까요?
    넣은 돈은 인덱스펀드에 투자할 예정이에요.

    1. 뱅가드의 특별한 장점은 잘 모르겠습니다. 제 생각에는 어느 곳에 만들어도 괜찮으니 편하신 곳에서 만들면 될 것 같습니다^^

  7. 안녕하세요 많은 도움 얻고 갑니다.
    Roth IRA 계좌 개설 후 5년이 지나지 않았더라도 원금 인출이 가능한가요?
    만약에 계좌 개설 후 5년 이내에 집 장만을 위해 원금의 전체나 부분을 인출해야 한다면 페널티를 내야 하는지 궁금합니다.

    1. 많은 분들이 Roth IRA 5년 규정으로 헷갈려 하는 부분입니다. Roth IRA 원금은 언제든지 페널티 없이, 세금 없이 인출 가능합니다.

      또한 Roth IRA 계좌를 오픈한지 5년 이상이라면 첫 집 구매시 투자 수익에 대해서도 $10,000까지 페널티 없이, 세금 없이 인출 가능합니다.

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