제목개인 은퇴 플랜 IRA 요점정리2021-11-17 18:37
카테고리은퇴 자금 저축 > IRA/Roth IRA
작성자

IRA란?

IRA(Individual Retirement Account)는 근로 소득(Earned Income)이 있으면 누구나 저축할 수 있는 개인 은퇴 플랜 계좌다. 직장에서 제공하는 은퇴 플랜 401K 또는 403B에 저축하면서 추가로 은퇴 자금을 저축하는 방법이다.

IRA는 Traditional IRA와 Roth IRA가 있다. Traditional IRA는 소득공제(Deduction) 혜택이 있고, Roth IRA는 투자소득에 대한 세금이 없어 Tax Free로 원금과 투자소득을 인출할 수 있다.

IRA 계좌 IRA 계좌 두 종류

Traditional IRA란?

Traditional IRA는 Traditional 401K처럼 저축한 금액을 현재 소득 공제를 받지만, 인출할 때 원금과 투자소득을 일반소득으로 간주하여 세금을 내야 한다.

일반적으로 Traditional IRA에 선택하는 이유는 은퇴 후 세율이 현재보다 낮을 거라 예상하기 때문이다.

Roth IRA란?

Roth IRA는 현재 소득 공제는 없지만, 은퇴 후 원금과 투자 소득을 세금 없이(Tax-Free) 인출할 수 있다. Roth IRA에 저축 자격은 소득에 따라 결정되고, 소득이 높으면 Roth IRA에 저축할 자격이 안 된다. 2021년 Modified Adjusted Gross Income (MAGI)가 $198,000 이하면 최대 $6,000까지 저축할 수 있다.

은퇴 후 세율이 현재와 같거나 높아질 거라 예상하면 Traditional IRA보다 Roth IRA를 선택하는 것이 유리하다. 또한, Roth IRA는 Traditional IRA보다 많은 장점이 있다. 아랫글들을 읽어 보고, 어느 것이 유리한지 신중히 살펴보고 결정해야 한다.

Backdoor Roth IRA

소득이 높아 Traditional IRA에 저축해도 소득공제(Deduction)를 받을 수 없고, Roth IRA에 저축할 자격이 없는 고소득자는 Backdoor Roth IRA로 Roth IRA에 저축할 수 있다.

2021년 부부 공동으로 세금 보고할 때 MAGI에 따라 가능한 IRA

  • MAGI가 $105,000 이하면 부부 둘 다 Traditional IRA, Roth IRA 모두 가능
  • MAGI가 $105,000 ~ $198,000 사이면 직장에서 제공하는 은퇴 플랜이 있는 배우자는 Roth IRA만 가능하고, 직장에서 제공하는 은퇴 플랜이 없는 배우자는 Traditional IRA, Roth IRA 모두 가능
  • $198,000 이상이면 Traditional IRA, Roth IRA 모두 불가능함으로 Backdoor Roth IRA에 저축

참고로, 근로소득이 있는데 직장에서 제공하는 은퇴 플랜이 없다면 소득에 상관없이 Traditional IRA에 저축하고, 소득 공제를 받을 수 있다.

IRA 계좌 오픈

뱅가드, 피델리티, 찰스 슈왑, 또는 TD Ameritrade 같은 브로커지 회사에서 IRA 계좌(Traditional or Roth)를 오픈하면 된다. 직접 방문하지 않고, 온라인으로도 쉽게 오픈할 수 있다.

Spousal IRA

소득이 없는 배우자도 IRA 계좌를 오픈해서 배우자의 소득으로 IRA에 저축할 수 있다. 예를 들어 싱글 인컴 패밀리의 경우 부부가 공동으로 세금 보고할 경우, 부부 각각 Traditional IRA 또는 Roth IRA에 $6,000씩 총 $12,000까지 저축이 가능하다.

Traditional IRA와 Roth IRA 모두 저축

동시에 Traditional IRA와 Roth IRA에 모두 저축할 수 있다.  하지만 두 개의 어카운트에 저축된 총합은 한도 금액 $6,000(2021년) 이내이어야 한다. 다시 말해, Traditional IRA $6,000, 그리고, Roth IRA $6,000 할 수 있는 것이 아니라, Traditional IRA $2,000 저축하고, Roth IRA $4,000 등으로 해서 두 개의 합이 한도 $6,000 이하이어야 한다.

Rollover IRA

Rollover IRA는 이전 직장의 401K나 403B를 IRA 계좌로 transfer 하는 것이다. Rollover IRA라는 별도의 계좌가 있는 것은 아니고, Traditional IRA나 Roth IRA로 롤오버 하면 된다.

 

그 외 IRA 관련 글들

댓글
게시판
[은퇴 자금 저축] Backdoor Roth IRA 완벽 가이드 [45]
은퇴덕후2022-01-234093
[어뉴이티(Annuity)] 개인 은퇴연금 어뉴이티 장단점 [1]
은퇴덕후2023-03-09184
[은퇴 자금 저축] 인덱스 투자자의 은퇴준비 - 중간보고 2 [14] img
luminis2023-03-06804
[소셜 연금] 납무세금환급?
Heungman Choi2023-03-1646
[모기지(Mortgage)] “MLO 라이센스 취득” 글을 보고 올립니다 (MLO 스폰서쉽 관.. [1]
ryan lee2023-03-1635
[은퇴 자금 저축] 401k와 HSA에 초과 불입을 했습니다. [6]
쌤킴2023-03-14334
[은퇴 자금 저축] HSA(Health Savings Account) 실수 6가지 [9]
은퇴덕후2022-01-241767
[소셜 연금] 소셜연금(소셜 시큐리티) 한방에 정리 [12]
은퇴덕후2021-08-2019406
[은퇴 자금 투자] 주립대 근무중인데, voluntary retirement plan.. [6]
진원2023-02-25150
Backdoor후 Traditional IRA 남아있는 잔고 처.. [3]
JJKong2023-02-25123
[은퇴 자금 투자] HELOC 으로 콘도 하나 더 샀습니다. [16]
Korean Bard2022-10-17780
[은퇴 자금 투자] 이직에 따른 401k를 개인 T-IRA와 Backdoor IRA를.. [6]
JEFF KWON2023-01-28190
[은퇴 자금 저축] Mega Backdoor. Employee After-Tax ->.. [3]
JJKong2023-01-2468
FORM 8606 질문입니다 (좀 까다로운 케이스)
Ryan2023-01-2481
이혼하면서 받는 401K 어디로 옮겨야 하고 절차는 어떻게 될까여 [1]
Regina Nakamitsu2023-01-23137
roth ira 입금 후 바로 인출관련 [2]
JAYDEN P2023-01-18163
한국에서 연금 받기
Mi lee2023-01-22247
[은퇴 자금 저축] Fidelity Backdoor 관련 질문 [1]
Kira2023-01-11137
[레퍼럴 링크] [추천 도서] 다 쓰고 죽어라! Die With Zero
은퇴덕후2023-01-03287
[은퇴 자금 투자] 은덕의 투자 포트폴리오 & 2022년 투자 플랜 [13]
은퇴덕후2021-12-161400
[레퍼럴 링크] Mint 모바일 할리데이 세일(사용후기 추가) [5]
은퇴덕후2021-11-18578
찰스 슈왑 ROTH IRA 계좌에서 레버리지나 인버스 ETF 구입.. [4]
kim2022-12-16159
Roth IRA의 초과 입금에 대해 [4]
kim2022-12-18286
roth ira conversion [2]
YUNA JUNG2022-12-16113
[소셜 연금] 소셜연금 62세 신청이 더 좋은 사람은? [14]
은퇴덕후2022-02-054759
[은퇴 자금 저축] Roth IRA Conversion, 2022년이 기회?
은퇴덕후2022-12-10632
[소셜 연금] 소셜연금 한국에서 받기 [25]
은퇴덕후2021-12-0813322
한국에 연금을 상환했을 때 미국에서 배우자 쇼셜 연금에 미치는 영..
류나영2022-11-24141
[은퇴 자금 저축] HSA(Health Savings Account)납입 Deadli.. [3]
mike jeong2022-11-22178
[은퇴 자금 저축] 개인 은퇴 플랜 Traditional IRA 기본 설명 [2]
은퇴덕후2022-11-20723