은퇴 준비 수퍼 아이템 HSA(Health Savings Account)

HSA(Health Savings Account)란?

HSA는 의료 비용뿐만아니라 은퇴 자금 저축으로도 사용할 수 있는 최고의 세금 혜택입니다. 2019년에는 가족당 $7,000(개인은 $3,500)까지 pre-tax/tax-deductible로 저축할 수 있고, HSA에 저축된 금액은 tax free로 직접적인 의료 비용 뿐만 아니라 의료 관련 비용(qualified medical expenses)으로 폭 넓게 사용할 수 있습니다. 또한 의료비로 사용하고 남은 금액은 401K 처럼 투자를 할 수도 있습니다.

HSA 가입 자격은?

HDHP(High-Deductible Health Plan) 보험을 갖고 있어야하며 동시에 다른 보험은 없어야 합니다. 회사에서 제공하는 보험중에 HDHP가 있는지 확인해 보시고, 있다면 HDHP가 본인에게 더 유리한지 현재의 보험 플랜과 비교해 보시기 바랍니다 .

HSA의 4가지 세금 혜택(tax advantages)

  • HSA contributions are pre-tax/tax-deductible
  • the money grows tax-free
  • the money can come out tax free
  • FICA(Social Security and Medicare) tax 7.65% 면제(Paycheck deduction only)

HSA가 회사 매칭 없는 401K나 IRA보다 좋은 이유는 401K나 IRA는 인출시 세금을 내지만 HSA는 의료비로 사용시 인출할때도 tax free이기 때문입니다. 또한 401K는 FICA tax 7.65%가 면제되지 않지만 HSA는 면제됩니다.

HSA로 401K나 IRA 처럼 은퇴 저축&투자 가능

의료비로 사용되고 남은 금액은 Flexible Spending Account처럼 사라지는 것(use it or Lose it)이 아니라 영원히 남아 있습니다. 남은 금액이 401K나 IRA 같은 은퇴 계좌에 저축되어 투자 되고 있는 개념입니다. 이렇게 HSA가 은퇴 저축 툴로도 사용할 수 있어서 HSA가 회사 매칭 없는 401K나 IRA보다 더 좋은 은퇴 저축 수단이 되는 것입니다.

HSA를 은퇴 저축 계좌로 이용하기?

그외 세부 사항들..

  • 55세 이상이면 Catch up contribution으로 매년 $1,000 추가 할 수 있음
  • RMD(Required Minimum Distributions) 없어 Income planning 이 유연함
  • 65세 이전에 의료비 이외의 용도로 인출하면 20% 페널티 있음
  • Paycheck에서 빠져 나가는 것과 별도로 개인이 HSA 직접 저축할 수 도 있음
  • 회사에서 일정 금액을 HSA 저축해 주기도하니 확인 필요
  • self-employed 상태라도 HSA 저축 가능
  • 캘리포나아와 뉴저지 state tax 경우 HSA가 소득 공제 대상이 아님

HSA 계좌가 없으신가요? 다음해 보험 결정하실 때 회사에서 제공하는 보험중에 HDHP(High-Deductible Health Plan) 가 있는지 확인해 보시고, 있다면 HDHP를 고려해 보시기 바랍니다.

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6 thoughts on “은퇴 준비 수퍼 아이템 HSA(Health Savings Account)”

    1. 우선 보험회사에 연락해서 가지고 계신 보험이 HDHP(High-Deductible Health Plan) 인지 확인해 보고, HSA가 가능한 HDHP라면 HSA를 어떻게 오픈하면 되는지 보험회사에 물어 보십시요.

    2. Q: 남편이름으로 (가족 H+W ) HSA를 가지고있습니다 남편은 65세가되어 Medicare 받아 더 이상 Deposit 못하게
      되어 제가 개인으로 Open acct.할수있는지요 저는 오바바케어(keyston HMO Silver Proctive 를가지고
      plan. .Ded tier2&3 $1,750 Ind/$1750 out of pocket mex.$2.700/$5.400 Form Coinsurance Tier2:5% 3:10% 인데
      “HDHP”에해당되는지요 답변기다리겠습니다 *** 감사합니다***

      1. “HDHP”에해당되는지는 갖고 계신 보험회사에 문의해 보시는 것이 제일 정확합니다. 그리고, 가능하다면 어떻게 어카운트를 오픈해서 입금하는 방법도 결국 보험회사에 문의해야 할 테니까요.

  1. 회사가 내주기로 한 가족 의료보험료보다 보험료가 싼 의료보험플랜에 가입한 직원에게 남는 (회사가 절약하는) 금액 만큼을 그의 HSA에 넣어주기로 했는데요, 그 경우 연간 최대 금액을 개인 당 금액으로 봐야 하나요, 아니면 가적 당으로 봐야 하나요?
    그리고 개인 당으로 따져봐야 할 경우, 그 금액이 2020년 기준 3,550불을 넘으면 더 넣을 수 없나요? 아니면 넣을 수는 있는데 넘는 금액에 대해서는 세금 혜택이 없어지나요?

    1. 년간 최대 금액은 님의 보험 플랜이 가족이면 가족으로 최대 7100불(회사에서 넣어 준 것 포함), 님의 보험 플랜이 개인이면 개인 금액으로 최대 3550불로 보시면 됩니다.
      그리고, 금액은 최대 한도까지만 낳을 수 있고, 더이상 넣을 수 없습니다.

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