HSA(Health Savings Account)란?
HSA는 의료 비용뿐만 아니라 은퇴 자금 저축으로도 사용할 수 있는 최고의 세금 혜택이다. 2022년에는 가족당 $7,300(개인은 $3,650)까지 pre-tax/tax-deductible로 저축할 수 있고, HSA에 저축된 금액은 tax free로 직접적인 의료 비용뿐만 아니라 의료 관련 비용(qualified medical expenses)으로 폭넓게 사용할 수 있다. 또한 의료비로 사용하고 남은 금액은 401K처럼 투자를 할 수도 있다.
캘리포니아와 뉴저지는 HSA가 소득 공제 대상이 아님
HSA에 저축(Contribution)은 연방 정부 택스뿐만 아니라 캘리포니아와 뉴저지를 제외한 모든 주 정부 택스도 소득 공제를 받는다. 또한, 4개의 주(테네시, 뉴햄프셔)에서는 세금 연기(Tax-deferred) 혜택이 없어 HSA 투자 소득에 대해서 주 정부 택스를 내야 한다.
따라서, 캘리포니아, 뉴저지, 테네시, 뉴햄프셔는 HSA 소득에 대해서 state tax 보고를 해야 한다.
HSA 소득이란?
HSA 소득은 이자(Interest), 배당금(Dividend), Capital gains 등이다. 각각의 정보는 아래 방법으로 찾을 수 있다. 자세한 내용은 하단 유투브 동영상 참조
온라인으로 HSA 계정에 로그인해 Tax forms & Statement 섹션에서 해당 연도의 Year End Statement를 보면 된다.
Investment 탭으로 이동해서 해당 연도의 Portfolio performance를 확인한다.
Investment 탭으로 이동해서 해당 연도의 Portfolio performance를 CSV 파일로 다운로드한다. 다운로드한 파일을 Health Equity capital gains income calculator에 업로드하고, CALCULATE 버튼을 클릭하면 Income and Gain Summary에서 Short-Term Gains와 Long-Term Gains를 보여준다.
자세한 내용은 아래 유투브 영상을 참고 하세요.
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