소셜 연금 월 수령액 계산 방법
아래 연도별 소득으로 소셜 연금 월 수령액을 계산해 보자. 첫 번째 칼럼은 연도, 두 번째 칼럼은 해당 연도의 소득, 세 번째 칼럼은 Index factor, 마지막 칼럼은 인플레이션을 반영한 현재 가치의 소득이다.
두 번째 칼럼 소득은 정확히 말하면 그해의 소셜 시큐러티 소득이다. 소셜 시큐러티 소득은 매년 그해의 맥스 금액(Social Security Tax Limit)이 정해지고, 이 맥스 금액까지만 소셜 시큐러티 택스를 낸다.
2021년의 경우 맥스 금액은 $142,800(2022년은 $147,000)이므로 소득이 $142,800을 초과하는 부분에 대해서는 소셜 시큐러티 택스를 내지 않는다. 따라서 본인의 소득이 해당 연도 소셜 시큐러티 맥스 금액을 넘었다면 두 번째 칼럼에 그해의 소득이 아니라 소셜 시큐러티 맥스 금액을 입력하면 된다. 위의 사례는 2006년부터 2018년까지 소셜 시큐러티 맥스 금액을 넣은 것이다.
AIME(Average Indexed Monthly Earnings) 계산
소셜 연금 수령액을 계산하려면 우선 AIME(Average Indexed Monthly Earnings)을 알아야 한다. AIME은 인플레이션이 반영(Inflation adjusted)된 35년간의 월평균 소득이다. 즉, 35년 동안 인플레이션을 반영한 총소득을 420(35년 * 12월)으로 나누면 된다.
위의 사례의 경우 인플레이션을 반영한 27년간의 소득(4번째 칼럼)을 더하면 $1,818,495가 되고, 이 총소득을 420으로 나누면 AIME는 $4,330이 된다.
소셜시큐리티 연금 월 수령액 PIA(Primary Insurance Amount) 계산
소셜시큐리티 연금 PIA를 계산하기 위해서는 Social Security Bend Points를 이해해야 한다. Bend Points는 일종의 가성비라 생각할 수 있고, 매년 인플레이션을 반영해 변한다. 2021년 첫 번째 Bend points는 $996, 두 번째 Bend point는 $6,002다.
AIME의 첫 번째 Bend points는 $996까지 구간은 90%, AIME의 $996에서 두 번째 Bend point $6,002까지 구간은 32%, AIME의 $6,002 이상 부분은 15%를 적용해서 소셜 연금을 계산한다. 위의 사례 AIME $4,330에 아래처럼 Bend point를 적용해 계산하면 된다.
- 첫 구간 $996까지는 90%, 즉 $996 * 0.9 = $896.40
- 두 번째 구간 $996에서 $4,330까지는 ($4,330 – $996) * 0.32 = $1,066.88
따라서 소셜 연금 월 수령액 PIA는 $896.40 + $1,066.88 = $1,963.28이 된다. 배우자는 이 금액의 50%를 받을 수 있으니 부부의 월 소셜 연금은 $1,963.28 + $981.64 = $2,944.92가 된다.
이 소셜 연금 월 수령 금액은 FRA(Full Retirement Age )인 67세에 신청할 때 금액이다. 만약 소셜 연금을 62세에 조기 신청하면 30% 감소한 소셜 연금을, 70세로 늦추어 신청하면 24% 증가한 소셜 연금을 평생 받는다.
쉽고, 간단하게 예상 소셜 연금을 계산하고 싶으면 아래 온라인 계산기 참고
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