태초에 근로소득(Earned Income)이 있었다!
근로소득이 있어야만 택스 혜택이 있는 은퇴 계좌(401K, IRA 등)에 저축할 수 있다. 일반소득(Ordinary Income)이나 투자 소득(Investment Income)만 있다면 은퇴 계좌에 저축할 수 없다.
근로소득이 갈 수 있는 곳은 다음 세 가지다.
- 소득 공제 혜택을 받고 Tax-Deferred Accounts로
- 소득 공제 혜택은 없지만 투자 소득에 택스가 없는 Tax-Free Accounts로
- 택스 혜택이 적은 Taxable Accounts로
Tax-Deferred Accounts의 다음 행선지는?
Traditional IRA, Traditional 401K 같은 Tax-Deferred Accounts에서 갈 수 있는 곳은 다음 두 가지다.
Tax-Deferred Accounts에서 인출하는 것이나 Roth IRA로 컨버젼한 후에 인출하는 것이나 택스는 동일하다. 하지만 인출한 금액을 Taxable Account에 넣어 두는 것보다 Tax Free Account인 Roth IRA에 넣어 두는 것이 좋으니 우선 Roth IRA로 컨버젼한 후에 인출하는 것이 좋을 것이다.
Taxable Accounts에서 갈 수 있는 곳은?
Taxable Accounts에서 갈 수 있는 곳은 다음 네 가지다.
- 인출해서 사용
- 소득 공제 혜택을 받고 Tax-Deferred Accounts로
- 소득 공제 혜택은 없지만 투자 소득에 택스가 없는 Tax-Free Accounts로
- 남은 돈은 상속
앞에서 말했듯이 근로소득이 있어야만 택스 혜택이 있는 은퇴 계좌(401K, IRA 등)에 저축할 수 있다. 따라서, 근로소득이 있는 사람만이 Taxable Accounts에서 Tax-Deferred Accounts나 Tax-Free Accounts로 돈을 옮길 수 있다.
Tax-Free Accounts는 최종 종착지다!
돈의 최종 종착지는 Roth IRA다. Roth IRA에 도착한 돈은 가능한 최대한 Roth IRA에 머무는 것이 좋다.
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