제목절세를 위한 최적의 한계 세율은?2024-03-17 15:15
카테고리Tax Planning/재정 플랜
작성자

최적의 한계 세율(Marginal Tax Rate)은 존재한다.

자동차 연비 효율 최적의 속도가 존재하듯이 평생의 세금을 최소화하는 최적의 한계 세율(Marginal Tax Rate)이 존재한다. 당신의 최적 한계 세율(Marginal Tax Rate)은 몇%인가?

내 한계 세율(Marginal Tax Rate)을 조정할 수 있다.

자동차 연비 효율을 높이려면 최적의 속도로 달려야 한다. 최적의 속도보다 느리게 달리고 있으면 액셀을 밟아 속도를 높여줘야 하고, 최적의 속도보다 빠르게 달리고 있으면 브레이크를 밟아 속도를 줄여줘야 한다.

평생에 내야 할 세금을 최소화하려면 나의 최적의 한계 세율(Marginal Tax Rate)을 알고, 최적의 한계 세율(Marginal Tax Rate)을 유지해야 한다. 최적의 한계 세율 이상의 소득이 발생하는 연도는 소득을 줄여야 하고, 최적의 한계 세율(Marginal Tax Rate) 이하로 소득이 발생하는 연도는 소득을 늘려 원하는 세율의 과세구간을 채워야 한다.

사례: 연소득 $200,000인 경우 최적의 한계 세율(Marginal Tax Rate)은?

최적의 한계 세율을 찾기위해서 지금부터 남은 생애 동안의 예상 소득과 세율 정보가 필요하다. 아래 간단한 사례로 최적의 한계 세율을 찾아보자.

  • 연소득 $200,000이고, 은퇴 후에는 특별한 소득없이 은퇴 자금을 인출하여 생활
  • 세율은 현재와 동일하다고 가정하고 부부가 공동으로 세금 보고 함

스텝 1 – 텍스 브라켓(tax bracket) 분석

현재의 택스 구간과 한계 세율을 알아보기 위해 Taxable Amount를 구하면

  • Taxable Amount = $200,000 – 표준 공제 $29,200 = $170,800

부부가 공동으로 세금 보고하므로 택스 구간 $94,301 to $201,050에 있으며 한계 세율이 22%이다. 즉, 추가 소득 $30,250($201,050 – $170,800)까지 세율은 22%이다.

스텝 2 – 은퇴 후에 예상 한계 세율은?

은퇴 후에 예상 한계 세율이 중요하다. 은퇴 후에 매년 Tax-Deferred Accounts(Traditional IRA, Traditional 401K, etc)에서 $100,000 정도 인출해서, 소득이 $100,000 정도 발생할 예정이라면 한계 세율 12% 정도를 목표로 하는 것이 무난할 것 같다.

스텝 3 – 최적의 한계 세율(Marginal Tax Rate) 결정

텍스 브라켓(tax bracket) 분석과 은퇴 후의 예상 한계 세율을 고려해서 최적의 한계 세율을 결정한다. 소득이 높은 현재 한계 세율이 22%이고, 은퇴 후에 예상 한계 세율이 12%라면 최적의 한계 세율은 12%라고 생각하면 된다.

최적의 한계 세율이 12%라면 22% 구간에서는 가능한 소득을 줄여서 소득 공제를 받고, 12% 구간에서는 최대 금액 $94,300까지 채워서 12% 세금을 내는 것이 유리할 것이다.

22% 소득 구간에서 소득을 줄이려면 아래 글 참조하고

12% 소득 구간에서 소득을 늘려 최대 금액 $94,300까지 채우러면 아래 글 참조

댓글
게시판
번호제목작성자날짜조회
840[어뉴이티(Annuity)] 너희가 어뉴이티(Annuity)를 아느냐?2024-07-15207
839[어뉴이티(Annuity)] 고정이자 어뉴이티 MYGA(Multi Year Guaranteed Annuity)2024-07-1278
838[소셜 연금] 배우자 연금2024-07-1053
837[어뉴이티(Annuity)] 베리어블 어뉴이티(Variable Annuity)란?2024-07-1063
833어뉴이티(Annuity) 무료 세미나(7/25일) [2]2024-07-0294
832[가입인사] 가입인사 드립니다. 질문도 있습니다. [4]2024-07-0287
836재미 납세자가 알아야 할 한·미 세금상식 - 한국에서 은퇴 계좌(401K, IRA, etc) 상속세는?2024-07-05116
650[어뉴이티(Annuity)] 개인 은퇴연금 어뉴이티 장단점 [8]2023-03-093985
834[어뉴이티(Annuity)] $100,000로 Non-Guaranteed 평생 소득(Lifetime Income) 만들기2024-07-02475
831[어뉴이티(Annuity)] $100,000로 평생 소득(Lifetime Income) 만들기2024-07-01581
773[가입인사] 가입인사 드립니다. [2]2024-03-0173
830[가입인사] 안녕하세요 401k에서 Roth IRA rollover하려고합니다. [2]2024-06-24101
공지독서모임에 참여 하시는 분들 닉네임/직업/거주지 정리 [2]2021-01-291118
829[은퇴 자금 저축] T-401K 이후 R-401K 변환 (no conversion) [3]2024-06-15102
506[소셜 연금] 부부의 소셜연금 최적화 [21]2022-01-2610400
663[은퇴 자금 저축] 필요한 은퇴자금 금액은? [32]2023-05-195663
828[Tax Planning/재정 플랜] 주식 세금에 관한 질문입니다. [2]2024-06-0898
434[은퇴 자금 저축] 401K 플랜 한눈에 정리(혜택, 옵션, 규정 등) [32]2021-11-1533108
416[은퇴 자금 저축] 개인 은퇴 플랜 Roth IRA [46]2021-10-2913544
827[소셜 연금] 자영업자 부부 수입은 어떻게 계산하나요?2024-06-0364
826[소셜 연금] 은퇴이후 소득도 연금계산에 포함되나요? [2]2024-06-02123
825[어뉴이티(Annuity)] 물가 조정 연금(Inflation-Adjusted Annuities)이란?2024-05-29173
822[은퇴 자금 투자] 촬스 스왑에서 투자시 나스닥의 SOXX, QQQ, SPY, 와 비슷한 뮤추얼펀드는 무엇인가요? [2]2024-05-21176
823[은퇴 자금 투자] traditional IRA 를 ETF 에 투자하는 경우 [1]2024-05-22153
824[소셜 연금] 소셜연금 2024-05-22113
463[소셜 연금] 온라인 소셜연금 계산기로 간단하게 내 예상 소셜 연금 확인하기 [7]2021-12-1313581
821[Tax Planning/재정 플랜] 올해 집 팔고 내년 세금보고와 Roth IRA convert [4]2024-05-08137
384[소셜 연금] 소셜연금(소셜 시큐리티) 한방에 정리 [14]2021-08-2039504
819EunDuk Academy 2기 모집 - DIY 은퇴 플랜 [2]2024-04-12280
820아카데미1기 후기 [1]2024-04-12191