게시판

Solo 401(k)란?

솔로(solo) 401(k)는 401(k) 혜택을 자영업자에게도 제공하는 것이다. Solo 401(k)이지만 함께 일하는 배우자는 추가할 수 있다.

참고로, Solo 401(k)는 Individual 401(k), Self-employed 401(k), 또는 Owner-only K라고도 합니다.

Solo 401(k) 자격은?

직원이 없는 스몰 비즈니스 오너나 자영업자(self-employed)

Solo 401(k) Contribution Limits

2023년 최대 $66,000까지 택스 혜택을 받으면서 은퇴 계좌에 저축할 수 있고, 50세 이상이면 catch-up contribution으로 $7,500을 추가 저축할 수 있다. 저축 금액을 좀 더 자세히 설명하면:

• 직원으로써 최대 $22,500 또는 연봉의 100% 금액중에 적은 금액
• Profit sharing으로 연봉의 25%까지 저축할 수 있음
• 50세 이상이면 catch-up contribution $7,500 추가

Solo 401(k) 장점

우선 많은 금액을 택스 혜택을 받으면서 은퇴 계좌에 저축할 수 있다.  2023년 현재 최대 $66,000(배우자 추가할 경우 최대 $132,000)까지 가능하다.

또한 Traditional 401(k)와 Roth solo 401(k)에 중에서 선택할 수가 있다. 현재 택스 혜택을 받는 것이 유리하면 traditional 401(k)를 은퇴후에 택스 혜택을 받는 것이 유리하면 Roth solo 401(k)를 선택한다.

• Roth vs Traditional 어느 것이 유리할까?
• Roth vs Traditional 어느 것이 유리한가? (상)
• Roth vs Traditional 어느 것이 유리한가? (중)
• Roth vs Traditional 어느 것이 유리한가? (하)
• Roth냐 Traditional이냐, 그것이 문제로다

Solo 401(k)에 배우자 추가

배우자도 함께 일할 경우 배우자를 Solo 401(k)에 추가할 수 있다. 배우자 추가할 경우 최대 $132,000(본인 $66,000 + 배우자 $66,000) 까지 저축이 가능하고, 50세 이상이면 catch-up contribution으로 각각 $7,500씩 추가로 저축할 수 있다.

Mega Backdoor Roth도 가능

W2 인컴이 적어 연봉의 25%로는 최대 금액을 채울수 없다면 Mega Backdoor Roth 옵션을 추가할 수 있다. Mega Backdoor Roth를 이용하면 W2인컴으로도 최대 금액 $66,000까지 채울 수 있다.

• Mega Backdoor Roth를 아시나요?

자영업자 또는 스몰 비즈니스 은퇴플랜

• 스몰 비즈니스 택스 크래딧 SECURE Act 2.0
• 고소득 비즈니스 오너를 위한 DB 플랜
• SEP IRA
• SIMPLE IRA
• 스몰 비즈니스 SIMPLE IRA 셋업 사례
• SEP IRA vs SIMPLE IRA
• SEP IRA vs. Solo 401(k)
• 예전에 인기 있었던 자영업자 은퇴플랜 Keogh