401k 은퇴 플랜

401K는 대부분의 미국 직장에서 제공하는 은퇴 플랜이다. 적립금 한도(2021년 기준 $19,500까지)가 높고,  회사가 추가로 저축(Matching Contribution)해 준다. 또한, 401K에 저축한 금액은 소득 공제(Deduction)를 받아 절세할 수 있다.

개인 은퇴플랜 IRA란

IRA(Individual Retirement Account)는 근로 소득(Earned Income)이 있으면 누구나 저축할 수 있는 개인 은퇴 플랜 계좌다. 직장에서 제공하는 은퇴 플랜인 401K 또는 403B에 저축하면서 추가로 은퇴 자금을 저축할 수 있는 방법이다.

Roth IRA란?

Roth IRA(Individual Retirement Account)는 개인 은퇴 플랜 계좌로 직장 은퇴 플랜(예: 401K, 401B, etc)과는 별개로 세금 혜택을 받으면서 은퇴 자금을 저축할 수 있는 방법이다. Roth IRA는 소득 공제(Deduction)은 받지 못하지만 Tax Free로 원금과 투자 소득을 인출할 수 있다.

은퇴 자금 저축 우선 순위

필요한 은퇴 자금을 어떻게 모아야 할까요?

아래 순서대로 은퇴 자금을 저축 하시면 됩니다.

#1: Employer Matching Contribution

#1.5: HSA(Health Savings Account)

#2: Roth or Traditional IRA

#3: 401K Max Out

Roth냐 Traditional이냐, 그것이 문제로다

이 질문은 Tax Free(AKA Tax Advantaged) Accounts가 유리한지, Tax Deferred Accounts가 유리한지를 묻는 것이다. 즉, 현재 소득공제(Deduction)는 없지만, 미래에 원금과 투자소득을 Tax Free 인출하는 것이 유리한지, 현재 소득공제를 받지만, 미래에 원금과 투자소득에 대해 세금을 내는 것이 유리한지를 묻는 것이다.

은퇴 준비 수퍼 아이템 HSA

HSA는 의료 비용뿐만아니라 은퇴 자금 저축으로도 사용할 수 있는 최고의 세금 혜택입니다. 2020년에는 가족당 $7,100(개인은 $3,550)까지 pre-tax/tax-deductible로 저축할 수 있고, HSA에 저축된 금액은 tax free로 직접적인 의료 비용 뿐만 아니라 의료 관련 비용(qualified medical expenses)으로 폭 넓게 사용할 수 있습니다. 또한 의료비로 사용하고 남은 금액은 401K 처럼 투자를 할 수도 있습니다.

고소득자가 IRA에 저축하는 방법 Backdoor Roth IRA

Backdoor Roth IRA는 소득이 높아 Traditional IRA에 저축해도 소득공제(Deduction)를 받을 수 없고, Roth IRA에 저축할 자격이 안되는 고소득자가 Roth IRA에 저축하는 방법이다.

직장인 은퇴 계좌 연간 최대 저축(Contribution) 금액이 $66,550??

직장인이 은퇴 계좌에 연간 최대로 저축할 수 있는 금액은 $66,550이다.

  • Employer Match $3,500(YMMV)
  • 401K Max $19,500( 위의 사례에서는 $7,000 + $12,500)
  • IRA $6,000
  • Roth 401K(Mega Backdoor Roth) $34,000

Mega Backdoor Roth를 아시나요?

Mega Backdoor Roth는 401(k) 플랜의 저축 한도 $19,500에 추가로 최대 $37,500을 Roth IRA나 Roth 401(k)에 저축하는 방법이다. Mega Backdoor를 하기 위해서는 401(k) 플랜이 다음 두 가지를 제공해야 한다.

  • After-tax contributions
  • Allow Conversion: In-service withdrawal to a Roth IRA or In-plan rollovers to a Roth 401(k)

소셜연금(소셜 시큐리티) 한방에 정리

소셜연금을 받으려면 최소 10년 동안 일정 금액 이상 소득을 보고하여 매년 4크래딧씩, 총40 크래딧을 받아야 소셜연금과 메디케어를 받을 최소한의 자격이 된다.

소셜 시큐리티 연금 계산 방법

지금까지 살펴본 3가지 경우에서 소셜 시큐러티 인컴은 매우 중요한 요소 였습니다. 이번 글에서는 소셜 시큐리티 연금 계산 방법을 아래 표를 기준으로 소셜 시큐러티 연금을 계산해 보겠습니다.