Roth IRA Conversion 계산기

07/21/2026 의견 작성하기

55세 이상이시거나 은퇴를 5년 이내로 앞두신 분들을 위한 계산기입니다. (그 외 연령대에서는 활용도가 낮을 수 있습니다.)

사용해 보신 후 버그나 개선할 점, 궁금한 점이 있다면 댓글로 자유롭게 피드백을 남겨 주세요.

Roth Conversion 개념이 다소 생소하신 분들은 계산기를 사용하시기 전에 아래 글들을 먼저 읽어 보시는 것을 추천합니다.

Roth Conversion 계산기

연방 + 주(State) 세금 · RMD 반영 · 2026년 세율 적용

Roth Conversion 전략 분석 리포트

기본 정보

거주 주 (State)
예상 소득 (연간)
소셜연금
▶ 고급 설정 — 상속인 세율·인플레이션 (기본값 권장)
특정 브라켓을 고르면 매년 그 브라켓 상단까지 Roth Conversion을 실행하고, 자동 최적 전략과 나란히 비교합니다. (IRMAA 경계는 준수하지 않고 채웁니다.)
현재가치를 선택하면 모든 금액을 입력한 물가상승률로 2026년 기준 구매력으로 할인해 표시합니다. (최적 전략·Break-even·세금 계산 자체는 변하지 않습니다.)

최적 전략 요약

전환하지 않을 경우 대비, 예상 사망 시점 세후 총자산 증가:

생애 총 세금 (전환 안 함)
생애 총 세금 (최적 전환)
생애 주세 (안 함 → 최적)
사망 시 Pre-Tax 잔액 (전환 안 함)
사망 시 Roth 잔액 (최적 전환)
Break-even 나이

강제 브라켓 전략 비교

전환하지 않을 경우 대비, 예상 사망 시점 세후 총자산 증가:

생애 총 세금 (강제 브라켓)
사망 시 Roth 잔액 (강제 브라켓)
사망 시 Pre-Tax 잔액 (강제 브라켓)
자동 최적 전략 대비 세후자산

강제 브라켓 연도별 전환 스케줄

⚠️ 한계세율은 연방 일반소득 기준입니다. RMD 개시 후 RMD만으로 목표 브라켓을 넘어서면 전환이 자동 중단(전환 금액 —)되고, 한계세율이 목표 브라켓보다 높게 표시될 수 있습니다.

비교 차트 전환 안 함 vs 최적 전환

세후 총자산 = Roth 잔액 + RMD 재투자 계좌 + Pre-Tax 잔액 × (1 − 상속인 세율) − 납부 세금의 기회비용(성장률로 복리 반영)

연도별 전환 스케줄

⚠️ = IRMAA 경계 근접 연도 · 붉은 배경 = 배우자 사망 후 Single 전환 (Widow’s Penalty) · 한계세율은 연방 일반소득 기준

인사이트

연도별 소득 상세 (수정 가능)

파란 셀(일반 소득·LTCG)을 클릭해 특정 연도 소득을 수정하면 자동 재계산됩니다. 수정값은 상단에서 다시 계산해도 유지됩니다.

본 계산기는 교육·참고용이며 세무 자문이 아닙니다. 연방세(소득세·NIIT·IRMAA Part B/D) + 주 소득세(12개 주 내장, MFJ 브라켓은 Single 2배 단순화, 시·카운티세는 MD 제외 미반영) + RMD(SECURE 2.0)를 반영하며, 세금은 외부 현금으로 납부하는 것으로 가정합니다.
실행 전 반드시 CPA 등 세무 전문가와 상의하십시오. 세법 수치: IRS Rev. Proc. 2025-32 및 각 주 2026년 세율.

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