소셜연금은 필수다!
소셜연금은 은퇴 후 중요한 소득일 뿐만 아니라 미국의 기본 의료보험인 메디케어 혜택을 받기 위해서 필수다. 소셜연금 받을 자격이 있어야 65세부터 메디케어 혜택을 받을 수 있기 때문이다.
소셜연금과 메디케어를 받을 자격은?
소셜연금과 메디케어 혜택을 받으려면 10년 이상 소셜 시큐리티 택스를 납부하고, 매년 4 크래딧씩, 총 40 크래딧을 쌓아야 한다. 2021년 기준으로 소득 $1,470에 1 크래딧을 받을 수 있다. 따라서, 4 크래딧을 받으려면 $1,470 * 4 = $5,880 이상을 택스 보고 해야 한다.
소셜연금은 저소득층에 유리한 구조?
소셜연금은 35년 동안 총소득을 기준으로 계산한다. 35년 동안 매년 소셜 시큐리티 맥스 금액 (2021년의 경우 $142,800) 이상의 소득이었다면 소셜 시큐리티 연금 최고액을 받고, 10년 동안 최소의 소득으로 40 크래딧만 채웠다면 소셜연금 최저액을 받는다.
소득이 높아 소셜 시큐리티 택스를 많이 납부한 사람이 소셜연금 수령액도 많다. 하지만 소셜연금은 부의 재분배 성격(?)이 있기 때문에 저소득층에 유리한 구조로 설계되어 있다. 다시 말해, 고소득층 소셜 시큐리티 택스가 저소득층 소셜연금 혜택이 되는 구조다
소셜 시큐리티 첫번째 밴드 포인트까지는 유리한 구조
소셜 시큐리티 Bend Points는 일종의 가성비라 생각할 수 있다. 첫 번째 벤드 포인트까지는 90%, 두 번째는 32%, 그다음은 15%다. 따라서, 가성비 90% 구간인 첫 번째 벤드 포인트까지는 무조건 하는 것이 좋은 구간이다.
첫 번째 밴드 포인트까지 채우기 위한 AIME는?
2021년 소셜 시큐리티 첫번째 벤드 포인트는 $996이다. 가성비 90% 구간인 첫 번째 벤드 포인트는 $996까지 채운다는 것은 AIME(Average Indexed Monthly Earnings)를 최소 $996까지는 채운다는 의미다.
AIME가 $996이면 이 중 90%인 $896.40($996 * 0.9)가 매월 받는 소셜연금 수령액이다. 또한 배우자도 50%를 받을 수 있으니 부부가 매월 $1,344.60을 받는 것이다.
첫 번째 밴드 포인트까지 채우기 위해서 내야 할 소셜 시큐리티 택스는?
부부가 소셜연금 $1,344.60/월 받기 위해서 소셜 시큐리티 택스를 얼마를 내야 할까?
AIME가 $996이 되려면 총 $418,320( $996 * 420 ) 만큼의 소득을 택스 보고 해야 한다. 자영업자(self-employed 포함)는 12.4%인 $51,872($418,320 * 0.124)를 소셜 시큐리티 택스로 납부해야 하고, 직장인은 6.2%(6.2%는 고용주가 납부해 줌)인 $25,936만 납부하면 된다.
정리하면, 자영업자는 $51,872(직장인은 $25,936)의 소셜 시큐리티 택스를 납부하면 67세부터 부부가 매월 $1,344.60을 받는다.
가상 사례
부부 연 소득 $25,100인 경우에 대해서 살펴보자.
17년 동안 매년 $25,100을 소득 보고 했다면 총 $426,470($25,100 * 17) 금액을 소득 보고 했고, $52,911(직장인은 $26,456)을 소셜 시큐리티 택스로 냈다. 부부 공동 세금 보고할 때 2021년 표준 공제가 $25,100이니 연방 정부 택스는 0다.
예상 소셜연금 월 수령액을 계산하면
- AIME는 $1,015($426,470 / 420)
- 첫 번째 벤드 포인트 $996까지 $896
- 두 번째 구간($1,015 – $996) * 0.32 = $6
- 소셜연금 월 수령액 = $896 + $6 = $902
배우자도 50% 받을 수 있으니 매월 $1,353($902 * 1.5) 소셜연금을 받는다.
소셜 시큐리티 택스 $52,911(직장인은 $26,456) 내고, 67세부터 사망할 때까지 매월 $1,353 소셜연금을 받는다. 정말 무조건 챙겨야 할 좋은 딜이다.
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