제목학자금 529 플랜 수퍼펀딩(Superfunding)이란?2024-03-23 15:56
카테고리Tax Planning/재정 플랜
작성자

529 플랜이란?

529 플랜(529 College Savings Program)은 세금 혜택이 있는 대학 학자금 저축 방법이다. Roth IRA처럼 저축한 금액에 대해서는 소득 공제가 없지만 학자금으로 사용하면 투자 소득에 대한 택스가 없다. 연방 소득 공제는 없지만 주(state) 소득 공제가 있는 곳도 있다.

529 Plan Contribution Limits

529 플랜은 주에서 관리한다. 한도도 $235,000에서 $531,000까지로 매우 높다.

  • Arizona — $531,000
  • Georgia and Mississippi — $235,000
  • North Dakota — $269,000
  • Michigan, Maine, Idaho, Louisiana, South Carolina, Washington, and Washington DC — $500,000
  • California — $529,000

증여(Gift Tax) 한도 고려해야

529 플랜에 저축하는 것은 증여(Gift)로 간주하고, 연간 증여한도를 넘으면 택스 보고 해야 한다. 그래서 일반적으로 연간 증여 한도 내에서 529 플랜에 저축한다.

수퍼펀딩(Superfunding)이란?

수퍼펀딩은 5년 저축 한도를 한 번에 사용하는 것이다. 예를 들어, 한 번에 $90,000(연간 한도 $18,000 * 5년)을 저축하는 것이다. 부부 공동으로 보고하면 $180,000을 한 번에 529 플랜에 저축하는 방법이다.

누가 수퍼펀딩(Superfunding)이 필요할까?

529 플랜의 혜택은 투자 소득에 택스가 없는 것이다. 따라서, 가능한 빠른 시간에 투자 소득을 만들 필요가 있을 때 사용할 수 있다. 예를 들어, 5년 후에 자녀 대학 학자금으로 $300,000이 필요하면 수퍼펀딩으로 $180,000을 저축하여 5년 동안 $120,000의 투자 소득을 만드는 것이다.

고소득자라면 더더욱 수퍼펀딩 고려해야

고소득자는 한계 세율이 높다. 한계 세율이 높아 투자 소득에도 많은 택스를 내야 한다. 따라서, 가능한 한 일찍 529 플랜에 저축하여 필요한 학자금을 준비하는 것이 좋다. 빨리 시작해야 투자 기간이 길고, 투자 기간이 길어야 복리의 효과를 최대로 활용할 수 있으니까.

댓글
게시판
번호제목작성자날짜조회
817[은퇴 자금 저축] Roth IRA [1]2024-04-04240
816[은퇴 자금 저축] 뉴저지 HSA를 주식에 투자하면 주정부 세금이 어떻게 되는지요.. [1]2024-04-03171
500[은퇴 자금 저축] Backdoor Roth IRA 완벽 가이드 [63]2022-01-2312098
504[은퇴 자금 저축] 은퇴 준비 슈퍼 아이템 HSA(Health Savings Account) [8]2022-01-259252
818[소셜 연금] 소셜연금 예상액과 인플레이션에 대해 [2]2024-04-07155
815[가입인사] 가입인사 드립니다.2024-04-0238
789[은퇴 자금 투자] 은퇴 자산 위험관리 [5]2024-03-07528
814은퇴플랜 툴 Income Lab 한달 사용 $502024-03-30225
813solo 401k 가입 조건에 관하여 질문드려요 [1]2024-03-27144
810[은퇴 자금 저축] 은퇴 계좌 두 가지 타입의 택스 혜택2024-03-26566
812[Tax Planning/재정 플랜] Roth Conversion 가능한 빨리하는 것이 좋은 이유 [2]2024-03-27613
811[가입인사] 안녕하세요! 가입 인사 드립니다. [1]2024-03-2772
629[은퇴 자금 투자] Roth IRA - 영주권, 납입 없이 유지 가능 여부, 한국 귀국 시 처리 [5]2022-11-161573
809[은퇴 자금 저축] 고소득자를 위한 Deferred Compensation Plan 409A2024-03-26405
786[Tax Planning/재정 플랜] 돈의 최종 종착지는 Roth IRA [2]2024-03-06942
808[가입인사] 반갑습니다2024-03-2465
807[Tax Planning/재정 플랜] 학자금 529 플랜 수퍼펀딩(Superfunding)이란? [1]2024-03-23449
572부동산 투자로 절세하는 방법(The Magic of Real Estate)2022-05-183820
806[은퇴 자금 저축] 전 직장의 401k를 옮길까요? [1]2024-03-22173
804[Tax Planning/재정 플랜] 고소득자가 CD 또는 세이빙에 돈을 넣으면 안되는 이유 [7]2024-03-19894
805[Tax Planning/재정 플랜] Traditional IRA 대신 roth ira 투자 [1]2024-03-20198
803[Tax Planning/재정 플랜] 소셜연금, 메디케어 Tax Traps2024-03-19354
802[은퇴 자금 투자] 향후 CD 수익률은 어떻게 변할까?2024-03-18323
760[Tax Planning/재정 플랜] 절세를 위해 부모님 용돈을 주식으로 [8]2024-02-281086
787[공지] EunDuk Academy 1기 모집[결과 발표] [1]2024-03-06331
801뉴저지 버겐카운티 Financial Hiking2024-03-17187
800[은퇴 자금 인출] 은퇴 자금 인출 순서2024-03-171081
799[은퇴 자금 인출] Sep IRA 인출2024-03-17140
798[Tax Planning/재정 플랜] 절세를 위한 최적의 한계 세율은?2024-03-17392
797가입인사 [1]2024-03-1796