스몰 비즈니스 SIMPLE IRA 셋업 사례

최근에 오너 1명 + 직원 3명인 스몰 비즈니스 SIMPLE IRA를 셋업 해 드렸다. 직원 3명 중의 한 명은 오너의 배우자였다.

SIMPLE IRA 셋업 & 운영 비용

셋업 비용은 무료로 하고, 운영 비용만 일 년에 $2,000으로 계약했다.

스몰 비즈니스가 받는 택스 크래딧

SECURE Act 2.0 혜택으로 향후 5년 동안 총 $14,250을 텍스 크래딧을 받을 수 있다.

1년 차 총 크래딧은 $4,250

  • Startup Credit $750($250 * 3명)
  • Automatic Enrollment Credit $500
  • Employer Contribution Tax Credit $3,000($1,000 * 3명)

2년 차 총 크래딧은 $4,250

  • Startup Credit $750($250 * 3명)
  • Automatic Enrollment Credit $500
  • Employer Contribution Tax Credit $3,000($1,000 * 3명)

3년 차 크래딧은 $3,500

  • Startup Credit $750($250 * 3명)
  • Automatic Enrollment Credit $500
  • Employer Contribution Tax Credit $2,250($1,000 * 3명 * 75%)

4년 차 총 크래딧은 $1,500

  • Employer Contribution Tax Credit $1,500($1,000 * 3명 * 50%)

5년 차 크래딧은 $750

  • Employer Contribution Tax Credit $750($1,000 * 3명 * 25%)

정리하면

직원들에게 은퇴 플랜을 제공해 주었을 뿐만 아니라, 오너와 배우자도 매년 SIMPLE IRA에 각각 $15,500씩 총 $31,000까지 저축하고, 소득 공제를 받을 수 있게 됐다. 또한, SECURE Act 2.0 혜택으로 향후 5년 동안 총 $14,250을 텍스 크래딧으로 받을 수 있다. 만약 연간 $2,000의 운영비가 부담된다면 첫 1~2년만 도움을 받고, 직접 운영하는 방법도 고려해 볼 수 있다.

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