안녕하세요.
마모게시판에서 많은 도움받고 있습니다.
제가 공부를 게을리하고 덜컥 시작했다가 문제가 생겼습니다. 잘 아는 분도 없고 제 CPA조차 잘 모르는 소리를 하기에 은덕님께 여쭙게 되었네요.
2020년 3월에 처음으로 IRA를 시작했습니다. 뱅가드에서 T Ira를 만들었고 19년 20년 불입인 $6000 씩 넣었습니다. 그 즈음 세금보고 때문에 제 cpa 사무실의 15년 담당자분께 여쭈었더니 만들려면 roth가 유리하다고 하셔서 roth 계정을 새로 만들어서 뱅가드로 하여금 그대로 뱅가드 MM펀드에 그대로 있던 $12000을 머니 트랜스퍼를 요청해서 조금 받았던 이자까지 이체가 되었습니다. 이후 $12000로 개별주식을 투자하여 지금까지 realized gain과 배당금을 받았고 30% 수익으로 unrealized gain으로 주식의 형태로 가지고 있습니다. 현재 t ira 계좌는 $0 으로 되어있구요. 5월 즈음에는 아내도 은퇴준비를 위해 피델리티에서 바로 roth ira 계정을 만들어서 19, 20년 각각 $6000을 불입하고 똑같이 개별주식으로 가지고 있는 상황입니다.
문제는 제가 2019년 초에 건물을 매매해서 7월 인컴보고가 캐피탈 개인 포함 57만불이 되었습니다. 년평균 10만불 내외라 전혀 생각지 못해 담당자분께 다시 문의했더니 문제 없다라는 말씀을 하셧고 roth ira는 텍스인컴서류에도 아무것도 할게 없으니 걱정마라고 하셨습니다. 그러나 9월 이후 천천히 공부를 시작하던 중 제 상황이 인식되었습니다. 그 담당자분은 결국 대표cpa에게 제 상황을 넘기셨고 대표cpa 께서는 제 상황에선 이미 늦었으니 19년 $6000불에 대한 페널티 $1000불을 저랑 처가 각각 내야한다고 하시고 19년 인컴보고도 정정보고를 해야한다고 했습니다. 설명도중 제가 t ira를 만들었다 나중에 roth ira 계좌로 돈을 트랜스퍼 했다고 하니 그게 backdoor roth ira 라며 뱅가드에 연락해서 백도어로 인정해 줄 수 있는지 알아보라고 하십니다. 전부 뱅가드 하기 달렸다고 하시면서요. 그리고 아내 계좌는 페널티 내야 한다고 하시더라구요.
그런데 제가 아는 분께 여쭤보니 저 cpa가 초짜라시며(실제론 달라스에서 가장 크고 오래되신 cpa) 하시는 얘기가 recharacterize 하라고, 아마 다시 roth에서 traditional 로 옮기라는 것 같은데 이걸 하라고 하시네요. 디덕터블 넌 디덕터블 말씀하시는데 이건 제가 무슨 이야기인지 공부가 부족해서 잘 모르겠고, 그분 말씀은 제 계좌는 그냥 두면 백도어에다 디덕션을 안했으니 수정보고니 뭐니 할 것 없고 아내 roth는 recharacterize, 즉 t ira 만들어서 다 이체하라는 말씀 같습니다. 그럼 19년 세금 수정보고는 아마도 아내 t ira 만 서류를 보강하면 되는 것 아닌지 합니다. 솔직히 매우 헷갈리고 cpa 하신 말씀이랑 너무 달라서 뭐가 정답인지 알 수가 없습니다. 연말이라 너무 늦은거 아닌가하기도 하구요.
전 s-corp 자영업자라 401k도 없고 회사 배당금이 대부분의 수익입니다. solo 401k이나 sep 안하는 이유는 다른 종업원까지 해야한다고 해서 할 수 있는 은퇴플랜은 IRA 가 전부더라구요. 아내 또한 401k 없고 사업장에서 월 $2000 월급만 받고 있구요. 2020년은 10만 내외 인컴예상이라 20년도 roth ira는 문제가 없구요.
가장 걱정인 건 이미 $6000씩 넣어서 섞여서 투자 중인데 eligibility가 안된다면 이게 taxable 계좌로 바뀌는 건지, 페널티를 내야한다면 이미 부은 roth 계좌와 19년 $6000 투자로 인한 소득은 어떻게 되는건지, 이게 심지어 분류조차 가능한 건지, 혹시 만약 recharacterize라는 걸 해야하면 말 그대로 투자한 주식 다 팔아서 현금화 후에 t ira 트랜스퍼하는 건지 아니면 개별주식에 그대로 있는 상태로 트랜스퍼가 자연스럽게 되는 건지, 경험이 없어서 뜬구름 같은 고민에 제가 취할 수 있는 최적의 행동이 무엇일른지 은덕님의 고견 부탁드립니다.
참고로 뱅가드에선 이렇게 나옵니다.
 
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