이번 장에서는 직장을 옮긴 후에 이전 직장에 있던 401(k)를 옮겼을 때의 이점에 대해서 이야기하고 있습니다. 저도 이전 직장의 401(k)를 방치하고 있다가 이제 막 옮기는 프로세스를 진행중이라 많이 배웠네요.
401(k)를 IRA account로 옮겼을 때의 이점
1.대부분의 401(k)는 low-cost investment option이 많지 않다(예외 - 정부 공무원)
2.어떤 401(k)는 매년 administration fee를 내기도 한다 - administration fee가 없는 IRA를 찾긴 어렵지 않다
3.Roth 401(k)를 가지고 있다면 72세 이후에는 required minimum distribution (RMD - 매년 최소한 이만큼은 인출을 해야한다)를 해야하는데 Roth IRA는 그런게 없다.
Rollover를 하지 말아야 하는경우
1. 현 직장에서 나올 때의 나이가 55세이거나 그 해에 55세가 될 예정인 경우, 그리고 59.5세 이전에 은퇴를 계획하는 경우는 굳이 이전하지 않아도 될 수도 있다. 왜냐하면 이때부터는 돈을 인출했을 때 10%의 패널티 세금이 붙지 않기 때문에 돈이 필요할 경우 401(k)에서 인출해도 된다. 질문 - 똑같은 나이 조건에서 IRA account에서 인출하면 10% 패널티가 붙나요?
2. Traditional IRA를 가지고 있고 Roth IRA로 conversion을 하려고 하는 경우. Conversion을 한 다음 해로 rollover를 미루면 conversion을 할 때 내야하는 taxable amount를 줄일 수 있다. 질문 - 만약에 traditional 401(k)를 Roth IRA로 넘길 계획이라면 어차피 똑같은거 아닌가요?
3. 401(k)에 자사 주식을 가지고 있는 경우. 주식을 taxable account로 옮길 경우에는 처음에 산 가격만큼만 세금을 내고 나머지는 팔 때 내게 되는데 만약에 1년 이상 장기 보유하고 있었다면 세금 혜택이 있습니다(현재 맥스 20%). 하지만 주식을 IRA account로 옮기면 전 금액에 대해서 인출시 일반 세금을 내야합니다.
401(k) rollover 하는 방법
1.Traditional IRA account를 연다
2.이전 직장 401(k) 회사에 rollover paperwork을 요청한다
3.paperwork을 작성해서 다시 보낸다
4.IRA계좌에 돈이 들어오면 투자를 한다
중요한 점은 rollover를 할 때 IRA 구좌로 direct rollover를 요청해서 체크가 본인한테 오지 않도록 해야합니다. 만약에 실수해서 체크가 본인한테 왔다면 60일 이내에 얼른 IRA 계좌로 보내서 deposit을 해야합니다.
어느 계좌로 rollover를 해야하는가?
1.Mutual fund (Vanguard or Fidelity) - low cost funds가 다양하게 있고 IRA account에 administrative fee가 없는지 확인할 것
2.Discount brokerage firm (E*TRADE) - ETF에 투자하기 쉽다.
3.Full service brokerage firm (Edward Jones) - 하지 말것
사실 1,2,3 사이에 무슨 차이가 있는지 잘 모르겠습니다. Fidelity에서도 ETF를 살 수 있지 않나요?
오늘의 과제
1.현재 직장에서 401(k)에 가입되어 있다면 현재 들어 있는 fund의 수수료를 확인해보고, 401(k) administration fee도 나가고 있는지 확인해보세요.
2.401(k) rollover를 해보신 적이 있으면 process가 어떻게 됐는지 경험을 공유해주세요.
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