안녕하세요! Backdoor IRA을 하려고 작년 9월 정도에 Fidelity에 T-IRA 와 R-IRA 계정을 만들었습니다.
그 당시에 Fidelity에서 최소 $50을 디파짓하면 $100을 주는 프로모가 있어서 T-IRA에 $5900을 불입하였고 $100 보너스는 90일 동안 해당 계좌에 남겨놔야 된다는 제약이 있어서 그것을 제외한 $5900을 R-IRA 로 옮겼습니다. 여기까지는 제가 이해한게 맞다면 백도어가 잘된것 같습니다...
하지만 현재 보너스로 받은 $100이 T-IRA에 그대로 남아있는데 이자가 붙어서 $102.03이 되었습니다.
백도어를 하려면 T-IRA 잔액이 0이여야 한다고 봤는데 어떻게 해야할지 궁금합니다. 한가지 확실한건 보너스로 받은 $100은 contribution 으로 잡히지 않았습니다.
1. $102.03를 출금해서 T-IRA 잔액을 0으로 만든뒤 올해 불입 $6000을 한다.
2. $6000을 추가로 T-IRA에 불입한 뒤 $6102.03을 함께 R-IRA로 넘긴다.
적은 돈이지만 pro-rata rule 이런게 적용되는지, 혹시라도 다른 세금문제가 있진 않을지 걱정이 되어서 질문드립니다. 감사합니다!
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