0% 택스 브라켓 전략

택스 플래닝을 잘하면 상황에 따라 부부 소득이 $150,000 이상이라도 택스는 0이 될 수도 있다.

무조건 챙겨야 하는 표준 공제(standard deduction)

401K에 Company Matching Contribution이 있다면 택스에는 표준 공제(standard deduction)가 있다. 401K Company Matching Contribution은 무조건 챙겨야 하듯이 표준 공제도 무조건 챙겨야 한다.

2021년 부부 공동으로 택스 보고할 때 표준 공제 금액은 $25,500(각각 $12,550)이다. 즉, 부부의 소득이 $25,500이라면 표준 공제로 $25,500을 공제하면

  • Taxable Income = $25,500(총 소득) – $25,500(표준 공제) = 0

Taxable Income이 0이니 내야할 세금도 0이다.

만약, 소득이 $25,500 미만이면 Roth IRA Conversion 등으로 소득을 $25,500까지는 무조건 만들어야 한다.

은퇴 계좌에 저축하고 공제(deduction) 받기

401K와 Traditional IRA에 저축하고 소득 공제를 받는다. 401K는 최대 $39,000(각각 $19,500씩), Traditional IRA는 최대 $12,000(각각 $6,000씩) 가능하다.

  • Taxable Income = $76,100(총 소득) – $39,000(401K) – $12,000(IRA) – $25,500(표준 공제) = 0

따라서, 총소득이 $76,100라도 Taxable Income이 0이니 내야 할 세금도 0이다.

Long Term Capital Gains 0% 구간

2021년도 부부 공동으로 택스 보고할 때 $80,800까지는 Long Term Capital Gains 세율이 0%다.

  • Taxable Income = $152,100(총 소득) – $39,000(401K) – $7,200(HSA) – $25,500(표준 공제) = $80,800

즉, 총소득이 $152,100이고, 이 중에 Long Term Capital Gains이 $80,800이면 세금이 0이다.

추가적인 공제와 크래딧

위의 내용들은 기본적인 공제(deduction)일 뿐이다. 이외에도 많은 추가적인 공제들이 있고, 택스 크래딧도 있다.

“0% 택스 브라켓 전략”에 관한 6개의 댓글

  1. 블로그에 대댓글도 이메일이 날라오나요? 궁금하네요.. Long Term Capital Gain 0%구간이 참 신박한 것 같슴다. 그렇게 따지면 굳이 IRA이 아니더라도 Taxable account를 은퇴자금처럼 투자를 지속적으로 하는 것도 좋은 방법일 것 같기도 하구요.. 여차하면 비상금처럼 인출을 할 수도 있는 거니까요..
    항상 좋은 글 감사함다~!

    1. 맞습니다. Long Term Capital Gains 0% 구간을 이용할 수 있는 소득이라면 Taxable Account가 Roth IRA보다 더 좋을 수도 있죠. 투자 소득을 택스 없이 인출이 가능하고, 투자 손실 발생할 때 $3,000까지 소득 공제도 받을 수 있으니까요.

  2. 은덕님, 텍스보고를 할 때 부부는 무조건 조인으로 하는게 유리한가요? 아니면 소득에 따라서 개인별로 하는게 더 유리할 수도 있나요? 저희 CPA는 무조건 개인으로 하는게 유리하다고 하는데 설명을 해줘도 그닥 믿기가 어렵네요;;

    1. 일반적으로는 조인으로 택스 보고 하는 것이 유리합니다. 그래서, 대부분의 사람들이 조인으로 보고하고 있을 겁니다.

      CPA에게 개인으로 보고할 때와 조인으로 보고할 때 각각 리턴 받는 금액이 어떻게 되는지 보내 달라고 해 보시죠.

    2. 아 질문을 제가 잘못했네요. W-4를 싱글로 하고 tax를 조인해서 보고할 때 tax return이 제일 크다고 말해줬었네요. 이게 그럴 가능성이 있는걸까요?

    3. W-4 내용에 따라 택스를 얼마나 떼어 가는 것이 결정 됩니다. W-4를 싱글로 하면 월급에서 택스를 더 많이 떼어 가겠죠. 택스를 더 많이 떼어 갔으니 택스보고로 정산할 때 더 많은 금액을 받는 것이구요.

      소득에 따라 택스는 동일합니다. 다만, 월급에서 택스를 많이 떼면 택스 보고를 할 때 돌려 받는 금액이 크고, 월급에서 택스를 적게 떼면 돌려 받는 금액이 적은 것이죠.

      따라서, W-4를 싱글로 해서 택스를 많이 떼는 것은 좋은 생각은 아닌 것 같습니다. 택스 리턴 많이 받자고 자기 돈을 IRS에 많이 맏겼다가 돌려 받는 것이니까요.

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