Traditional IRA에서 페널티 없이 조기인출 하는 방법

은퇴 계좌 인출은 59.5세 이후에?

기본적으로 59.5세 이후에 은퇴 계좌에서 인출해야 한다. 59.5세 전에 인출하면 10% 페널티가 있기 때문이다. 하지만, 다음 조건에 해당하면 59.5세 전이라도 10% 페널티 없이 인출할 수 있다. 물론, 인출한 금액은 소득으로 간주하여 택스를 내야 한다.

QUALIFIED HIGHER EDUCATION EXPENSES

본인은 물론이고, 직계 가족(배우자, 자녀, 손자 손녀 등)의 학비로 사용하면 IRA에서 페널티 없이 금액에 제한 없이 인출할 수 있다. 학비에는 tuition, fees, books and supplies, room and board 등을 포함한다.

HOME PURCHASE

첫 집 구매할 때 $10,000까지 페널티 없이 인출할 수 있다. 배우자도 $10,000 가능하니 부부라면 IRA에서 총 $20,000까지 인출할 수 있다.

참고로, 지난 2년 동안 집을 소유한 적이 없으면 첫 집 구매에 해당한다. 그리고, 다른 직계 가족이 첫 집을 구매할 때도 $10,000까지 페널티 없이 인출할 수 있다.

BIRTH OR ADOPTION OF A CHILD

자녀의 출생이나 입양 관련 비용으로 부부가 각각 $5,000씩, 총 $10,000을 페널티 없이 인출할 수 있다.

MEDICAL EXPENSES AND HEALTH INSURANCE PREMIUMS

그로스 인컴의 7.5% 이상의 unreimbursed medical expenses 사용할 수 있다. 예를 들어, 소득이 $100,000인데 $20,000의 unreimbursed medical expenses가 발생했다면 IRA에서 $12,500( $20,000 – $7,500 )을 페널티 없이 인출할 수 있다.

SUBSTANTIALLY EQUAL PAYMENTS

DEATH OR TOTAL AND PERMANENT DISABILITY

장애인이 되면 IRA에서 페널티 없이 인출할 수 있다.

정리하면

59.5세 전이라도 IRA에서 10% 페널티 없이 조기 인출할 수 있는 방법들이 있다. 따라서, 비상금을 모아야 해서, 첫 집 다운페이먼트를 모아야 해서, 학자금을 모아야 해서 은퇴 계좌에 저축하지 못한다는 것은 좋은 이유가 아니다. 왜냐하면, 은퇴 계좌에 저축 & 투자하고, 필요할 때 인출할 수 있기 때문이다.