제목개인 은퇴 플랜 Roth IRA2021-10-29 15:12
카테고리은퇴 자금 저축 > IRA/Roth IRA
작성자

Roth IRA란?

Roth IRA(Individual Retirement Account)는 개인 은퇴 플랜 계좌로 직장 은퇴 플랜(예: 401K, 401B, etc)과는 별개로 세금 혜택을 받으면서 은퇴 자금을 저축하는 방법이다. Roth IRA는 소득 공제(Deduction)는 받지 못하지만 59.5세 이후에 Tax Free로 원금과 투자 소득을 인출할 수 있다.

Roth IRA 세금 혜택은?

Roth IRA의 가장 큰 장점은 투자소득에 세금이 없는 것이다. 즉, 59.5세 이후에 Tax Free로 원금과 투자 소득을 인출할 수 있다. 그 이외의 Roth IRA 장점들은 

 

Roth IRA 저축(Contribution) 자격은?

소득이 높으면 Roth IRA에 저축(contribution)할 자격이 없다. 2024년의 경우, 부부 공동으로 택스 보고할 때 Modified Adjusted Gross Income이 $123,000 이하이어야 한다.

또한, Roth IRA에 저축 금액 한도가 있다. 2024년의 경우, 개인은 최대 $7,000(50세 이상이면 Catch up contribution으로 추가 $1,000)까지 저축할 수 있다. 단, 근로 소득(Earned Income)이 저축 금액(contribution) 보다 많아야 한다.

2024 Roth IRA magi phase out thresholds

Roth IRA 계좌 오픈

뱅가드, 피델리티, 찰스 슈왑, TD Ameritrade 같은 브로커지 회사에서 Roth IRA 계좌를 오픈하면 된다. 오피스를 방문할 필요 없이 온라인으로도 쉽게 오픈할 수 있다.

The Spousal Roth IRA

소득이 없는 배우자도 배우자의 소득으로 Roth IRA에 저축할 수 있다. 예를 들어, 싱글 인컴 패밀리라도 부부가 공동으로 세금 보고할 때, 부부 각각 Roth IRA에 $7,000씩 총 $14,000 저축이 가능하다.

Traditional IRA와 Roth IRA 모두 저축

동시에 Traditional IRA와 Roth IRA에 모두 저축할 수 있다.  하지만 두 개의 계좌에 저축된 총합이 정해진 한도 금액 $7,000 이내이어야 한다. 다시 말해, Traditional IRA $7,000, 그리고, Roth IRA $7,000 할 수 있는 것이 아니라 Traditional IRA $3,000 저축하고, Roth IRA $4,000 등으로 해서 두 개의 합이 한도 $7,000 이내이어야 한다.

59.5세 전에 Roth IRA 인출

Roth IRA에 저축한 원금은 언제든지(Roth IRA 계좌를 오픈한지 5년 이내라도) 페널티 없이, 세금 없이 인출할 수 있다. 따라서, 비상금(Emergency Fund)이나 집 장만을 위한 다운페이먼트를 세이빙 어카운트나 CD에 저축하는 것보다 Roth IRA에 저축하는 것이 더 효과적일 수 있다.

 

또한 Roth IRA 계좌를 오픈한지 5년 이상이라면 첫 집 구매할 때 투자 수익에 대해서도 $10,000까지 페널티 없이, 세금 없이 인출할 수 있다.

참고로, Roth IRA에서의 아래 순서대 인출된다.
1. Roth IRA 저축한 원금(contributions) : 언제든지 페널티 없이 인출 가능
2. Roth IRA로 컨버젼한 금액(rollover contributions): Taxable Conversion: 5년 지나야 페널티 없이 인출 가능
3. Roth IRA로 컨버젼한 금액(rollover contributions): Nontaxable Conversion: 언제든지 페널티 없이 인출 가능
4. Roth IRA에서 발생한 투자 소득(Earnings): 59.5세 이후에 페널티 없이 인출 가능

자격이 안 되는데 Roth IRA에 저축했다면

Roth IRA는 연초에 저축하는 것이 유리해서 대부분 연초에 Roth IRA에 저축한다. 문제는 예상치 않은 추가 소득이 발생해 Roth IRA Income 리밋을 넘겨 Roth IRA에 저축 자격이 안 되는 상황이 될 수 있다.

 

이런 경우, Roth IRA에 저축한 원금과 투자 소득 금액을 모두 Traditional IRA로 Re-characterization을 할 수 있다. Traditional IRA로 Re-characterization한 후에 Roth IRA로 Conversion 하면 된다.

 

Roth IRA 관련 글들…

댓글
게시판
[은퇴 자금 저축] 필요한 은퇴자금 금액은? [31]
은퇴덕후2023-05-194284
solo 401k 가입 조건에 관하여 질문드려요 [1] new
김성용2024-03-2722
[은퇴 자금 저축] 은퇴 계좌 두 가지 타입의 택스 혜택
은퇴덕후2024-03-2660
[Tax Planning/재정 플랜] Roth Conversion 가능한 빨리하는 것이 좋은 이유 [2]
은퇴덕후2024-03-27142
[가입인사] 안녕하세요! 가입 인사 드립니다. [1]
안진2024-03-2722
[은퇴 자금 투자] Roth IRA - 영주권, 납입 없이 유지 가능 여부, 한국 귀.. [5]
디지모니2022-11-161219
[은퇴 자금 저축] 고소득자를 위한 Deferred Compensation Plan ..
은퇴덕후2024-03-26105
[Tax Planning/재정 플랜] 돈의 최종 종착지는 Roth IRA [2]
은퇴덕후2024-03-06401
[소셜 연금] 부부의 소셜연금 최적화 [17]
은퇴덕후2022-01-269023
[가입인사] 반갑습니다
Jenny2024-03-2435
[Tax Planning/재정 플랜] 학자금 529 플랜 수퍼펀딩(Superfunding)이란? [1]
은퇴덕후2024-03-23187
부동산 투자로 절세하는 방법(The Magic of Real Es..
은퇴덕후2022-05-183275
[은퇴 자금 저축] 전 직장의 401k를 옮길까요? [1]
제시카2024-03-2260
[Tax Planning/재정 플랜] 고소득자가 CD 또는 세이빙에 돈을 넣으면 안되는 이유 [7]
은퇴덕후2024-03-19355
[Tax Planning/재정 플랜] Traditional IRA 대신 roth ira 투자 [1]
Law of Attraction2024-03-2076
[Tax Planning/재정 플랜] 소셜연금, 메디케어 Tax Traps
은퇴덕후2024-03-19169
[은퇴 자금 투자] 향후 CD 수익률은 어떻게 변할까?
은퇴덕후2024-03-18177
[Tax Planning/재정 플랜] 절세를 위해 부모님 용돈을 주식으로 [8]
은퇴덕후2024-02-28685
[공지] EunDuk Academy 1기 모집[결과 발표] [1]
은퇴덕후2024-03-06239
뉴저지 버겐카운티 Financial Hiking
은퇴덕후2024-03-1763
[은퇴 자금 인출] 은퇴 자금 인출 순서
은퇴덕후2024-03-17297
[은퇴 자금 인출] Sep IRA 인출
Yeongmi Kim2024-03-1763
[Tax Planning/재정 플랜] 절세를 위한 최적의 한계 세율은?
은퇴덕후2024-03-17102
가입인사 [1]
Yeongmi Kim2024-03-1778
Roth IRA 초보자입니다 [3]
Jihoon Park2024-03-15120
[가입인사] 가입인사 드립니다. [1]
Teresa2024-03-1557
[소셜 연금] 내 소셜 시큐리티 연금 간단하게 계산하기 [1]
은퇴덕후2022-01-2012034
[은퇴 자금 투자] 투자 소득 택스를 줄이려면
은퇴덕후2024-03-12328
[은퇴 자금 저축] Non-Deductible IRA란?
은퇴덕후2024-03-13147
[은퇴 자금 투자] 로빈후드 Roth IRA 오픈과 instant deposit에 대.. [4]
제시카2024-03-12122