제목Roth IRA가 Traditional IRA보다 좋은 경우는?2021-12-09 17:21
카테고리은퇴 자금 저축 > IRA/Roth IRA
작성자

Roth IRA가 유리한 경우는?

Roth IRA와 Traditional IRA중에 어느 것이 나에게 유리할까? 일반적으로 은퇴 후 세율(Marginal Tax Rate)이 현재와 같거나 높으면 Roth IRA(Tax Free(AKA Tax Advantaged) Accounts)가 유리하고, 은퇴 후 세율이 현재보다 낮으면 Traditional IRA(Tax Deferred Accounts)가 유리하다고 한다.

하지만, Roth IRA와 Traditional IRA중에 어느 것이 유리한지는 현재 세율과 은퇴 후 세율뿐만 아니라 각자의 재정 상황에 따라 달라질 수 있다.

Roth IRA 더 좋은 추가 이유들

  • 저축한 Roth IRA 원금을 59.5세 이전이라도 언제든지 페널티 없이 인출할 수 있음
  • Roth IRA와 401(k)를 비상금(Emergency Fund)으로 사용
  • Roth IRA는 72세 이후에도 RMD 규정이 없어 Tax-Free로 돈을 계속 불릴 수 있음(Traditional IRA는 401K처럼 72세 이후부터는 required minimum distributions (RMDs)이 있어 원하지 않더라도 인출해야 함)
  • 상속에 유리한 Roth IRA(The SECURE Act 2019)
  • 401K를 하고 있다면 Roth IRA로 분산 투자하면 유연한 Tax Planning 전략을 세울 수 있음

현재 세율과 은퇴 후 세율이 같다면 Roth IRA나 Traditional IRA가 차이가 없다는 주장?

보통 현재 세율과 은퇴 후 세율이 같다면 Roth IRA나 Traditional IRA가 차이가 없다고 주장한다. 이 주장의 근거는 다음과 같다.

예를 들어, Marginal Tax Rate이 22%인 개인이 IRA에 저축할 수 있는 한도 $6,000을 저축하는 것을 가정해 보자. Traditional IRA에는 Pre-tax money $6,000 모두를 저축하지만, Roth IRA에는 $1,320( $6,000 * 0.22)를 택스로 내고, 나머지 $4,680을 저축한다.

10년 동안 투자하여 모두 투자한 원금의 2배가 되었다고 가정하자. Roth에 저축한 돈은 tax-free로 인출하니 $9,360이 되고, Traditional에 투자된 금액을 인출할 때 세금 $2,640 ( $12,000 * 0.22)를 빼면 결국 Roth와 동일한 금액인 $9,360이 된다. 이런 근거로 현재 세율과 은퇴 후 세율이 같다면 Roth IRA와 Traditional IRA가 차이가 없다고 주장하는 것이다.

이 주장이 맞는다고 하더라도 위에서 말한 ‘Roth IRA 더 좋은 추가 이유들’ 때문에 세율이 동일하면 Roth IRA가 유리하다. 또한 Roth IRA는 압축 저축 효과(Pre-Tax가 아닌 Post-Tax로 $6,000을 저축하므로 실질적으로 더 많은 금액을 은퇴 계좌에 저축하는 효과)가 있어 세율이 동일하면 Roth IRA가 유리하다.

하지만 현실은…

하지만 현실은 간단하지 않다. 두 개 중에 어느 것이 유리한지를 결정하는 것은 현재와 은퇴 후의 세율뿐만 아니라 다음 사항들도 고려해야 하기 때문이다.

  • Standard deduction(표준 소득 공제)
  • 구간별로 적용되는 택스 브라켓
  • 소셜연금
  • 은퇴 시점과 72세에 Tax Deferred Accounts(Traditional 401k, Traditional IRA, etc) 예상 금액

Roth IRA vs Traditional IRA 관련 글들

댓글
게시판
번호제목작성자날짜조회
663[은퇴 자금 저축] 필요한 은퇴자금 금액은? [32]2023-05-194299
814401K 종목 추천 부탁드립니다. [1] img new2024-03-288
813solo 401k 가입 조건에 관하여 질문드려요 [1]2024-03-2724
810[은퇴 자금 저축] 은퇴 계좌 두 가지 타입의 택스 혜택2024-03-2682
812[Tax Planning/재정 플랜] Roth Conversion 가능한 빨리하는 것이 좋은 이유 [2]2024-03-27153
811[가입인사] 안녕하세요! 가입 인사 드립니다. [1]2024-03-2723
629[은퇴 자금 투자] Roth IRA - 영주권, 납입 없이 유지 가능 여부, 한국 귀국 시 처리 [5]2022-11-161220
809[은퇴 자금 저축] 고소득자를 위한 Deferred Compensation Plan 409A2024-03-26108
786[Tax Planning/재정 플랜] 돈의 최종 종착지는 Roth IRA [2]2024-03-06404
506[소셜 연금] 부부의 소셜연금 최적화 [17]2022-01-269032
808[가입인사] 반갑습니다2024-03-2436
807[Tax Planning/재정 플랜] 학자금 529 플랜 수퍼펀딩(Superfunding)이란? [1]2024-03-23188
572부동산 투자로 절세하는 방법(The Magic of Real Estate)2022-05-183279
806[은퇴 자금 저축] 전 직장의 401k를 옮길까요? [1]2024-03-2261
804[Tax Planning/재정 플랜] 고소득자가 CD 또는 세이빙에 돈을 넣으면 안되는 이유 [7]2024-03-19357
805[Tax Planning/재정 플랜] Traditional IRA 대신 roth ira 투자 [1]2024-03-2076
803[Tax Planning/재정 플랜] 소셜연금, 메디케어 Tax Traps2024-03-19170
802[은퇴 자금 투자] 향후 CD 수익률은 어떻게 변할까?2024-03-18179
760[Tax Planning/재정 플랜] 절세를 위해 부모님 용돈을 주식으로 [8]2024-02-28693
787[공지] EunDuk Academy 1기 모집[결과 발표] [1]2024-03-06242
801뉴저지 버겐카운티 Financial Hiking2024-03-1763
800[은퇴 자금 인출] 은퇴 자금 인출 순서2024-03-17299
799[은퇴 자금 인출] Sep IRA 인출2024-03-1763
798[Tax Planning/재정 플랜] 절세를 위한 최적의 한계 세율은?2024-03-17103
797가입인사 [1]2024-03-1779
796Roth IRA 초보자입니다 [3]2024-03-15121
795[가입인사] 가입인사 드립니다. [1]2024-03-1558
495[소셜 연금] 내 소셜 시큐리티 연금 간단하게 계산하기 [1]2022-01-2012040
793[은퇴 자금 투자] 투자 소득 택스를 줄이려면2024-03-12328
794[은퇴 자금 저축] Non-Deductible IRA란?2024-03-13148