Roth IRA이 Traditional IRA보다 좋은 경우

일반적(이론적)으로 은퇴후 세율이 현재와 같거나 높으면 Roth가 유리

일반적으로 은퇴 후 세율(Marginal Tax Rate)이 현재와 같거나 높으면 Roth IRA(Tax Free(AKA Tax Advantaged) Accounts)이 유리하고, 현재보다 낮으면 Traditional IRA(Tax Deferred Accounts)가 유리하다고 한다.

Roth IRA 더 좋은 추가 이유들

  • 저축한 원금을 59.5세 이전이라도 언제든지 페널티 없이 인출할 수 있음
  • Roth IRA와 401(k)를 비상금(Emergency Fund)으로 사용
  • Roth IRA는 72세 이후에도 RMD 규정이 없어 Tax-Free로 돈을 계속 불릴 수 있음(Traditional IRA는 401K처럼 72세 이후부터는 required minimum distributions (RMDs)이 있어 원하지 않더라도 인출해야 함)
  • 상속에 유리한 Roth IRA(The SECURE Act 2019)
  • 401K를 하고 있다면 Roth IRA로 분산 투자하면 유연한 Tax Planning 전략을 세울 수 있음

현재 세율과 은퇴 후 세율이 같다면 Roth IRA나 Traditional IRA가 차이가 없다는 주장?

보통 현재 세율과 은퇴후 세율이 같다면 Roth IRA나 Traditional IRA이 차이가 없다고 주장한다. 이 주장의 근거은 아래와 같다.

예를들어, Marginal Tax Rate이 22%인 개인이 IRA에 저축할 수 있는 한도 $6,000을 저축하는 것을 가정해 보자. Traditional IRA에는 Pre-tax money $6,000 모두를 저축하지만, Roth IRA에는 $1,320( $6,000 * 0.22)를 택스로 내고, 나머지 $4,680을 저축한다.

10년 동안 투자하여 모두 투자한 원금의 2배가 되었다고 가정하자. Roth에 저축한 돈은 tax-free로 인출하니 $9,360이 되고, Traditional에 투자된 금액은 인출시 세금 $2,640 ( $12,000 * 0.22)를 뻬면 결국 Roth와 동일한 금액인 $9,360이 된다. 이런 근거로 현재 세율과 은퇴후 세율이 같다면 Roth IRA와 Traditional IRA이 차이가 없다고 주장한다.

이 주장이 맞다고 하더라도 위에서 말한 ‘Roth IRA 더 좋은 추가 이유들’ 때문에 세율이 동일하면 Roth IRA가 유리하다. 또한 Roth IRA는 압축 저축 효과(Pre-Tax가 아닌 Post-Tax로 $6,000을 저축하므로 실질적으로 더 많은 금액을 은퇴 계좌에 저축하는 효과)가 있어 세율이 동일하면 Roth IRA가 유리하다.

하지만 현실은…

하지만 현실은 간단하지 않다. 두 개중에 어느 것이 유리한지를 결정하는 것은 현재와 은퇴 후의 세율뿐만아니라 다음 사항들도 고려해야 하기 때문이다.

  • Standard deduction(표준 소득 공제)
  • 구간별로 적용되는 택스 브라켓
  • 소셜연금
  • 은퇴 시점과 72세에 Tax Deferred Accounts(Traditional 401k, Traditional IRA, etc) 예상 금액

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“Roth IRA이 Traditional IRA보다 좋은 경우”에 관한 19개의 댓글

  1. 안녕하십니까. Roth가 더 좋은거 같긴한데 정확히 잘 모르겠습니다. Traditional은 59세 전에 자유롭게 withdraw 불가능한가요?
    제가 또 군에서 TSP 에다가 장기투자를 했는데 그럼 연간 limit $6000에 포함된거죠?
    제가 미흡하고 잘 모르겠네요. Guidance 부탁드립니다.

    1. 답변이 늦어 죄송합니다. 한국에 한달동안 휴가 다녀 와서요.
      대부분의 은퇴 저축은 59.5세 이전에 인출하면 10% 페널티가 있습니다. Roth의 경우는 저축한 원금에 대해서는 페널티 없이 인출할 수 있는 것이구요.
      TSP에 대해 정확히는 모르지만 장기 투자한 것은 Roth 연간 리밋과는 전혀 관계가 없을 겁니다.
      그리고, 어느 것이 더 좋은지는 상황에 따라 다르기 때문에 구체적인 상황을 알려 주시지 않으면 판단하기 어렵습니다.

  2. 안녕하세요. 잘 보고있습니다. 그냥 개인이 investment account 가진것에 비해서 Roth IRA의 장점이 뭔가요? 굳이 로빈후드같은 서비스에 비해 Roth 가 주는 장점이 있는지 궁금해서 댓글 답니다.

    1. Roth의 장점은 발생한 이익이 대해서 세금이 없다는 점 입니다. 예를 들어 로빈 후드에 $10,000을 투자하여 10년뒤에 $20,000이 되었다면 발생한 $10,000에 대해서 long term capital gains tax를 내야 하지만 Roth 어카운트에서는 발생한 이익 $10,000에 대해서 택스가 전혀 없습니다.

  3. 안녕하세요,
    개인계좌에서 6천불을 Roth IRA 계좌로 이체 하였습니다. 이게 Post tax6천불을 의미 하나요? 아님, Post tax 6천불을 맞출려면 어떻게 해야하나요?

    1. Post tax6천불을 의미합니다. 그러니 따로 맞추실 필요 없습니다.
      그런데 혹시 어느 금융기관을 이용 하셨나요? 저의 경우 TD Ameritrade인데 매년 이체 가능한 금액이 표시되고, 그 금액까지만 이체할 수 있도록 자동으로 되어 있거든요.

      1. 답변 감사합니다. 연말 여행 중이었어서 이제 확인을 했습니다. 저는 피델리티를 통해 계좌오픈 하였습니다. 감사합니다.

  4. 좋은 정보들에 깊은 감사드립니다. 저는 50대인데 이제야 Roth Ira에 대해 알게 되었어요. Td Ameritrade 열고 Roth Ira 에 입금하면, 특정 ETF 만 거래가 가능한가요 아니면 일반적인 거래도 가능한가요?

  5. 좋은 정보 감사드립니다.
    저는 20대인데 아르바이트를 해서 세이빙 통장에 약 7천불이 있습니다.
    w-4를 작성했고 약 2만불 세금보고를 했습니다
    저도 Roth Ira 를 하는게 맞나요?
    그리고 어느 은행에 하는게 이득인가요?
    초보적인 질문 죄송합니다.

    1. 버터콘님은 소득이 적어 내야할 세금이 거의 없으니 소득 공제는 의미가 없습니다. 따라서, 현재 소득 공제는 못 받지만 투자 소득에 대해서 세금이 없는 Roth IRA에 저축 하는 것이 좋을 것 같습니다.

      금융 기관은 어느 곳이나 별 상관없지만 뱅가드를 많이 이용하니 뱅가드에 온라인으로 Roth IRA 계좌를 오픈하시면 될 것 같습니다.

  6. 제가 fidelity에 방금 roth ira 어카운트를 개설하고 그 어카운트에 2000.00불을 넣었습니다
    다음 스텝은 무엇인가요?
    감사합니다

    1. 다음은 투자 상품을 선택해서 투자를 하시면 됩니다.
      우선 블로그 메뉴 Contents 페이지에서 “은퇴 자금 투자 전략은?” 섹션의 글들을 읽어 보시길 권해 드립니다.

  7. 안녕하세요, 좋은 정보 감사합니다. 제가 403b와 roth ira를 하고 있는데 tax bracket을 낮출려면 t ira로 바꾸는게 나은가요,,,? 너무 고민이 많네요,,,

    1. 개인의 상황에 따라 다르기 때문에 아래 내용을 포함한 구체적인 사례를 알려 줘야 답변해 드릴 수 있습니다.

      – 현재의 세율, 은퇴 후의 예상 세율
      – 은퇴 예상 나이
      – 은퇴 시점의 Tax Deferred Accounts(403b)의 예상 금액과, Tax Free Accounts(Roth IRA)의 예상 금액

      우선 401K, IRA 최적의 금액은? 글 읽어 보세요^^

    2. 답변 감사합니다^^

      제가 이제 직장을 잡고 일한지 6개월 밖에 안되서 모르는게 너무 많습니다…

      지금 세율은 24%정도 되는것 같고 은퇴 후의 예상 세율은 어떻게 가정해야하나요…?

      은퇴 예상 나이는 대략 60-65세로 생각하고 있고, 403b+Roth IRA 두개 다 맥스 아웃 시킬 생각입니다.

      그럼,, ($19,500+$6,000)x30yr=$765k 이렇게 계산 하는게 맞나요,,?

      참고로, 뱅가드에서 brokerage account에도 저축을 하고 있습니다.

      너무 초보적인 질문 드려서 죄송해요~!

    3. 은퇴 후의 세율은 은퇴 후의 소득이 현재보다 많을지 적을지를 생각해보면 됩니다. 현재보다 많다면 세율이 높아질것이고, 적다면 낮아지겠지요.

      지금부터 30년동안 403b+Roth IRA를 맥스아웃 하고, 합리적인 투자를 하시면 $765k의 몇배 이상의 금액이 될 것입니다. Rachel님의 경우 이제 시작이니 Tax deferred accounts인 403b에 맥스아웃하고, Tax Free accounts인 Roth IRA에 맥스아웃 하면 될 것 같네요. 이렇게 10년 정도 저축한 후에 그 때가서 어느 것이 유리할지 판단해 보고, 필요하면 조정을 하면 됩니다.

      당분간은 403b+Roth IRA에 맥스아웃 하면서 403b+Roth IRA에 저축한 금액이 원하는 수익률(보통 S&P 500 인덱스 펀드 수익률)을 얻을 수 있도록 합리적인 투자(장기 분산 투자)를 하는 것이 중요합니다.

    4. 자세한 답변 너무 감사합니다! 어떻게 은퇴 자금을 모아야하는지 계획이 세워진것 같아요ㅎㅎ 너무너무 감사합니다^^ 새해 복 많이 받으세요~!

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