Roth 401(k)

Roth 401(k)?

Roth 401(k)는 Traditional 401(k)처럼 회사에서 제공하는 은퇴 자금 저축 수단으로 세금 혜택을 받으면서 은퇴 자금을 저축할 수 있는 방법입니다. Roth 401(k)는 Roth IRA처럼 현재 소득 공제를 받지 못하지만 인출시 투자 소득에 대한 세금이 없고, Traditional 401(k)는 Traditional IRA처럼 저축한 금액 만큼 현재 소득 공제를 받지만 인출시 인출한 금액이 소득으로 간주하여 세금을 내야 합니다.

Roth 401(k) vs. Traditional 401(k)

일반적으로 은퇴후 세율이 낮아질 것으로 예상하면 현재 택스를 줄일 수 있는 Traditional 401(k)에 저축하시고, 은퇴후 세율이 현재와 같거나 높을 것으로 예상되면 현재 택스를 내고, 은퇴 후 인출할 때 택스가 없는 Roth 401(k)에 저축 하시면 됩니다.

Roth 401(k) 인출

택스 없이 인출 하기 위해서는 어카운트를 오픈하고 5년이 지나야 하고, Traditional 401(k)처럼 59.5세 이후에 인출 하셔야 페널티 없이 Tax-free로 인출할 수 있습니다.

Roth 401(k)와 Traditional 401(k)에 모두 저축

동시에 Roth 401(k)와 Traditional 401(k)에 모두 저축할 수 있습니다.  하지만 두개의 저축된 총합이 정해진 한도 금액(contribution limit) $19,500(2021년의 경우, 50세 이상은 catch-up contribution으로 $6,500 추가) 이내이어야 합니다. 다시말해, Roth 401(k)에 $19,500, 그리고, Traditional 401(k)에 $19,500 할 수 있는 것이 아니라 Roth 401(k)에 $10,000 저축하고, Traditional 401(k)에 $9,500 등으로 해서 두개의 합이 한도 $19,500 이하이어야 합니다.

결론

회사에서 Roth 401(k)도 제공하는지 알아 보시고, 제공한다면 본인의 상황에 어느 것이 유리한지 생각해 보시고, 필요하다면 Roth 401(k)에 저축하시는 것도 고려해 보시기 바랍니다.


“Roth 401(k)”에 관한 12개의 댓글

  1. 질문이 하나 있는데요. 은퇴를 state income tax가 없는 TX, FL같은 곳이나 아니면 한국을 비롯한 해외에서 하게될경우, 401k를 인출할때 fed tax만 내고 state tax는 안내도 되는건가요? 저희부부는 NJ살면서 소득은 NJ/NY 라서 주 세금만 거의 7%가 넘는데 은퇴후 이곳을 떠난서 7% 세금을 덜 내는것을 고려한다면 traditional이 낫지 않을까 해서 여쭤봅니다.

    1. 예, 그래서 은퇴후에 state tax가 없는 곳으로 옮기는 사람들도 많습니다.
      그런데 fed tax는 내야하니 Roth가 좋은지 traditional 좋은지는 처한 상황에 따라 다르니 잘 생각해보시고, 선택해야 합니다.

      1. 예 감사합니다. 제가 50대에 밀려날 확률이 높은 직종이라 (winner take all 느낌이라서요) 지금 세금혜택을 받고 그때 밀려나면 그때부터 계속 roth conversion하고, 안밀려나서 돈 계속 쭉쭉 잘 벌면 그냥 감사히 세금 많이 낼 생각으로 trad로 최종결정 했네요. 궁금했던 많은 정보들이 여기 매우 많아서 모든글을 거의다 정독했습니다. 감사합니다.

      2. 잘 결정 하신 것 같습니다. 50대에 밀려나자 않으면 그때부터 상황봐서 필요하면 Roth에 저축하시면 될 것 같습니다.

  2. 안녕하세요, 입사한지 10년이 되었는데 제가 가지고 있는 401K에 대해 너무 무지한 것 같습니다. 그래서 몇가지 질문드리고 싶어요.
    저는 현재 회사매칭 5%에 추가 5%해서 10%를 매년 401K에 넣고 있는데,
    이제서 IRA에 대한 정보를 알게 되어 이제서라도 T-IRA 혹은 Roth-IRA를 하려고 보니 싱글인데다가 income도 애매하게 걸려 가능하다면 backdoor 정도가 도움이 될 것 같더라구요. (Mega는 아직 완전히 이해가 된 상태가 안되어서 자신이 없네요)
    그런데 제가 이해를 잘못했을수도 있는데 T-IRA에서 Roth로 transfer할 때 꼭 401K가 있는 어카운트에서 해야하는것으로 이해가 되어서요. 회사 401K는 Transamerica에, T-IRA구좌를 열어서 transfer 할때에는 Fidelity를 사용하려고 하는데 이 방법이 가능한지 궁금합니다. 혹시 문제가 될까요? 도움말씀 부탁드립니다.

    1. 답변주신 내용보고 아무래도 제 부족한 기본기 때문인듯하여 내용을 다시 찾아봤습니다. 제가 헷갈린 이유를 찾아보니 은퇴 관련 책에 이런 내용이 눈에 들어와서인 것 같아요. “‘T IRA를 Roth로 바꾸는 것’은 Roth Conversion을 말하는데, 이것은 금액에 상관 없이 아무 때나 할 수 있고, Roth로 옮기는 금액 만큼을 옮기는 해에 소득으로 잡고 세금을 내시면 됩니다. 소득이 높아져서 백도어를 해야 한다면 그렇게 컨버전을 하거나 401(k)가 있다면 거기로 옮긴 후 해야 세금 문제가 복잡해지지 않습니다.” 근데 곰곰히 생각해보니, 이 내용은 기존에 T-IRA에 투자하고 있는 사람에만 해당되는 내용인 것 같네요. 저는 현재 회사에서 매칭해주는 401K외에는 IRA 등 별도로 투자된 돈이 없어서 IRA가 필요하다면 은덕님 말씀대로 Roth를 하기 위해 temp로 T-IRA를 사용하는 것 외에 따로 401K의 연관성을 고려할 필요는 없을 것 같네요. 다만 은덕님 글을 읽을수록 은퇴 후 삶의 방향이 정해지지 않은 상태에서는 401K에 집중할지, (backdoor) Roth도 추가로 도움이 될지 확실히 결정이 되지 않네요. 더욱더 배워보겠습니다!

  3. 글 잘 읽고 있습니다.
    질문이 있는데요. 저는 주정부 job을 가지고 있어서 펜션이 있는대신 401k 매칭을 해주지 않습니다. 은덕님 글보고 401k (패이체크에서 1프로가 자동으로 401으로 나가고 있어더라고요…) 를 457으로 바꿨습니다. (59.5세 이전 돈을 뺏을때 10프로 페널티가 waive된다고 읽어서요) 그리고 19500 맥스만 부려고 하는데 지금 딜레마는 제가 roth 457을 돈을 넣기 시작해야 하나 말아야 하나 입니다. 찰스슈왑이 브로커리지라서 일단 어카운트는 만들기는 했는데..제 생각에는 별 메리트가 없는거 같아서요. 차라리 roth 457 말고 일반어카운트를 만들어 ETF나 주식 투자가 더 나은것 같은데. 제가 하는 생각이 괜찬은 생각인가요?

    1. roth 457에 저축하면 투자 소득에 대해서 택스가 없지만 일반 어카운트에서는 투자 소득에 대한 택스를 내야합니다.

      하지만 일반 어카운트에서 택스를 내고도 투자 소득이 더 높다면 일반 어카운트에서 하는 것이 유리하겠죠.

      결국, 본인이 각각의 장단점을 고려해서 판단해야 할 것 같습니다.

  4. 안녕하세요
    Roth 401k도 Roth IRA처럼 원금에 한해서는 5년이내 페널티 없이 출금이 가능한지 궁금합니다.

    1. Rtoh IRA에서 인출할 때는 원금이 먼저 인출되지만 Roth 401K에서 인출하면 원금과 투자 소득이 일정한 비율로 함께 인출됩니다.

      예를 들어, Roth 401K에 $10,000 있는데, 이중 원금이 $9,000, 투자 소득이 $1,000 이라고 가정해 보겠습니다. 여기서 $4,000을 인출하면 $3,600($4,000 * $9,000 / $10,000)은 원금에서, $400($4,000 * $1,000 / $10,000)은 투자소득에서 인출 됩니다.

      원금 $3,600에 대해서는 페널티가 없지만 투자소득 $400 인출에 대해서는 페널티 10%와 택스를 내야합니다.

    2. 그렇군요. 답변 감사드립니다!
      메가백도어라는 방법을 들었는데, 메가백도어를 사용한다는 것이 Roth401k의 잔액을 Roth IRA로 옮기는 과정이 맞나요?
      만약 메가백도어를 사용한다면 Roth401k->Roth IRA를 통해 원금을 페널티 없이 출금이 가능한가요?

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