제목SEP-IRA를 ROTH-IRA로 conversion2020-12-30 13:55
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안녕하세요, 이제 은퇴연금을 시작하려 하는 자영업자 입니다.

현재 별도의 연금 플랜은 없고, 당장 세금을 안 내는 것보다는 나중에 세금을 안 내는게 나을것 같아서 ROTH IRA로 넣으려고 합니다.

자영업이라 수입이 변동이 많고, capital gain도 있을때가 있어서 income이 150K~250K 에서 왔다갔다 합니다.

따라서 바로 ROTH IRA에 넣는게 가능할때도 있는데, 수입이 190K를 (부부 공동 세금 보고 합니다) 넘는 경우 Backdoor Roth를 해야 할듯 합니다.

 

또한 SCH-C로 세금 보고를 하고 있어서 SEP IRA 도 만들어서, SEP IRA로 불입한 금액을 바로 ROTH IRA로 conversion 하려 합니다.

 

질문 1) SEP IRA 에서 ROTH IRA로 넣을수 있는 금액은 제한이 없는지요?

예를 들면, SEP IRA로 30K 불입후 ROTH IRA 로 전액 conversion.

올해 income 이 190K 이하면 ROTH IRA로 12K 불입 (부부 각각 6K씩)

혹은 income이 190K 이상일것 같으면 TRAD IRA로 12K (부부 각각 6K씩) 불입후 ROTH IRA 로 conversion. (Backdoor ROTH)

이렇게 총 42K를 ROTH IRA로 넣어도 되는지요?

 

질문 2) income이 일정치 않으면, 그냥 무조건 Backdoor ROTH 로 하는게 나을까요?

 

질문 3) 부부 각각 6K씩 ROTH IRA로 넣으려면 부부 각자가 따로 ROTH IRA 어카운트가 있어야 하나요?

제 와이프는 전업주부 입니다.

 

감사합니다.

 

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