401K 롤오버 가이드

이직할 때 이전 직장의 401K 처리(?)하는 5가지 옵션이 있다.

그냥, 이전 직장 401K에 그대로 둔다.

이전 직장에서 제공하는 플랜의 관리 비용이 적고, 원하는 투자 상품이 있다면 가능하다. 하지만 여러 개의 어카운트를 관리하기 번거로울 테니 현재 직장의 401K나 Traditional IRA, 또는 ROTH IRA로 롤오버 하여 관리하는 것이 좋을 것이다.

페널티 10% + 인컴 택스를 내고 인출

페널티 10%뿐만 아니라 인출 금액이 인컴으로 인식되어 본인 세율에 따라 소득세도 내야 하므로 인출은 가능한 절대 하지 말아야 한다.

현재의 직장 401K로 롤오버

현재 직장에서 제공하는 플랜의 관리 비용이 적고, 본인의 목적에 맞는 적합한 투자 상품이 있다면 현재 직장의 401K로 롤오버 해도 된다. 그리면 관리도 한 곳에서 할 수 있어 편리하고, 401K 론을 받을 때도 롤오버된 금액이 반영되어 가능한 론 금액이 정해지니 필요시에 론을 받기도 좋습니다. 또한 플랜에 따라 55세 이후에 은퇴 시 59.5세 이전이라도 페널티 10% 없이 인출이 가능할 수도 있다.

개별 주식 투자에 관심이 없고, 한 곳에서 심플하게 관리하고 싶은 분에게 좋은 옵션이다.

Traditional IRA로 롤오버

현재 직장에서 제공하는 401K 플랜이 관리 비용이 높고, 제공하는 투자 상품이 마음에 들지 않으면 Traditional IRA로 롤오버하면 된다. Traditional IRA에서는 뮤추얼 펀드뿐만 아니라 주식이나 ETF 등에도 투자할 수 있다.

Roth IRA로 롤오버

Traditional IRA로 롤오버하는 것처럼 현재 직장에서 제공하는 플랜의 관리 비용이 높거나 제공하는 투자 상품 이외에 투자하고 싶다면 Roth IRA로 롤오버 하면 된다. 단, ROTH IRA로 롤오버하는 금액은 해당연도의 인컴으로 인식되어 택스를 내야 한다.

Traditional IRA나 Roth IRA로 롤오버는 투자에 관심이 많아 개별 주식이나 ETF 등에 투자하고 싶은 분에게 최상의 옵션이다.

소득이 높아 Backdoor Roth IRA를 할 경우라면

Traditional IRA로 롤오버하면 Backdoor Roth IRA 할때 세금 문제가 발생해서 효과적으로 Backdoor Roth IRA를 하기 어렵다. 따라서 Backdoor Roth IRA를 할 예정이면 현재 직장의 401K로 롤오버 하는 것이 좋다.

롤오버 주의 사항

롤오버 할 때는 반듯이 새로운 계정의 플랜 관리자에게 Direct Rollover를 요청하여 이전 직장의 401K 계좌에서 새로운 계좌로 직접 트랜스퍼 되는 방식으로 롤오버 하셔야 합니다. 만일 이전 401K에서 첵을 받아 새로운 계좌에 입금하면 59.5세 이전에 인출된 것으로 간주하여 페널티 10%에 인컴 택스를 내야 하는 상황이 될 수도 있으니 각별히 조심 하기 바란다.

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“401K 롤오버 가이드”에 관한 9개의 댓글

  1. 마지막에 분명 directo rollover 신청해도 체크를 집으로 보내주던데요. 체크에는 새로운 직장 401k 회사인 payable to Fidelity 어쩌구저쩌구 적혀있구요. 이 체크를 받아서 새 회사 401k 게좌에 입금하면 페널티와 income tax 내야하나요?

    1. 아닙니다. 꼭 개인 어카운트에 입금하지 마시고, 바로 새 회사 401k 게좌에 입금 하세요. 그러면, 페널티와 income tax 없습니다.

  2. 안녕하세요,

    제가 이직한지 2년이 조금 넘었는데 지금 롤오버 하는것도 가능 할까요?
    제가 5년전 처음 이직을 하면서 롤오버를 할때 90일 안에 롤오버를 해야 페널티가 없다고 했던 기억이 어렴풋이 있는데.. 지금 전 직장의 401k를 현직장의 401k로 페널티 없이 롤오버 할수 있나요?

    1. 물론 가능합니다. “90일 안에 롤오버를 해야 페널티가 없다고 했던 기억”은 아마 60일 grace period를 오해한 것이 아닐까 생각됩니다. 현직장의 401k로 롤오버 할지, Traditioanl IRA 계좌로 롤오버 할지는 생각해 보시구요.

  3. 은덕님, 도움되는 글 많아 큰 도움받고 있습니다.
    질문이 있는데요. 제가 회사 401K 계정으로 10만불이 있는데 프로그램(401K 내 선택할 수 있는 상품들)이 좋지 않나 뱅가드 Traditional IRA를 만들어서 roll-over 할려고 계획 중입니다.
    10만불을 한번에 roll-over 할 수 있는지요? (당연히 direct roll-over 하여 인컴으로 잡히지 않도록 할려고 합니다.
    그리고 회사 401K는 유지하고(matching)이 있어 1년 혹은 6개월에 한번씩 주기적으로 roll-over 할려고 하는데, 문제는 없겠죠?

    1. 일반적으로 401K 롤오버는 이전 직장의 401K를 Traditional IRA나 현재 직장의 401K로 옮기는 것입니다.
      일반적으로 현재 직장의 401K를 Traditional IRA로 롤오버는 가능하지 않을 겁니다. 우선 현재 직장의 401K 플랜이 In-service withdrawal이 가능한지 확인해 보세요. 그리고, 가능하다면 금액이 어느 정도까지 롤오버 할 수 있는지 확인해 보시구요.

  4. 은덕님 안녕하세요. 올려주신 글들 천천히 읽으면서 공부해가고 있는 20대 입니다.
    현재 직장을 옮기게 되어서 기존 401K 를 옮기려고 하는데요. 새로운 직장에서는 401K는 제공하지 않고 401A와 403 B를 제공하는데요. 이런경우에는 Traditional IRA 로 롤오버를 하게 되면 페널티를 내야하나요? 75불 transaction fee 있다는것 빼고는 나오지가 않네요.

    1. Traditional IRA 로 롤오버를 해도 페널티 없습니다. 원래 페널티 없이 이전 직장의 401K를 Traditional IRA나 현재 직장의 403B로 롤오버 할 수 있습니다.

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